序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇優(yōu)秀經(jīng)理申報材料范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

現(xiàn)將有關事項通知如下：

一、評選對象

嚴格遵守國家、省、市相關法律法規(guī)和行業(yè)要求，在市行政區(qū)域內(nèi)注冊并正常參加資質(zhì)管理工作，無不良記錄的園林綠化施工企業(yè)（個人）均可參加評選。

二、申報條件

（一）申報“優(yōu)秀施工企業(yè)”的條件：

1．在市內(nèi)注冊，具有園林綠化施工資質(zhì)的企業(yè)。

2．具有良好的企業(yè)信譽，遵紀守法，服從行業(yè)管理，無惡意拖欠民工工資行為。

3、企業(yè)管理規(guī)范，制度健全，具有完善的工程質(zhì)量，安全生產(chǎn)，項目管理和財務管理制度。

4．企業(yè)本年度內(nèi)無發(fā)生過安全施工事故，并且所承建的工程質(zhì)量優(yōu)良，業(yè)績突出。

5．科技投入，人員培訓，推行新技術，新工藝等有具體實施措施和成就。

（二）申報“優(yōu)秀項目經(jīng)理”的條件。

1．具有省建設廳、市園林局頒發(fā)的園林綠化項目經(jīng)理資質(zhì)證書。

2．在工程項目管理中“重合同、守信用”，認真履行職責，嚴格執(zhí)行條款，未發(fā)生違約和惡意拖欠民工工資的行為。

3．嚴格執(zhí)行國家和地方政策法規(guī)和技術標準，在工程管理中積極推廣應用新技術，新工藝，新材料，新設備。

4．施工現(xiàn)場管理嚴格規(guī)范，質(zhì)量保證體系健全。所承建的工程項目中，至少有一項是造價在200萬元以上的綜合性園林綠化工程，且工程質(zhì)量優(yōu)良。

5．近三年內(nèi)無施工質(zhì)量、安全事故，做到了安全生產(chǎn)和文明施工。

6．嚴格執(zhí)行各項財務制度，工程項目成本核算控制合理，經(jīng)濟效益顯著，在分配上能正確處理國家，集體和個人的利益關系，無違法、違規(guī)、違紀行為。

三、申報材料

（一）申報“優(yōu)秀施工企業(yè)”必須提供下列材料：

1．填寫“優(yōu)秀施工企業(yè)”申報表一式三份；

2．證明企業(yè)經(jīng)營管理水平的各項相關證書，如質(zhì)量認證、安全認證、文明單位、誠信證明，各類表彰等;

3．企業(yè)本年度內(nèi)的工程業(yè)績，獲獎證明及工程合同（內(nèi)有甲方聯(lián)系人、電話）、平面圖、竣工圖等；

4．其它有關材料。

（二）申報“優(yōu)秀項目經(jīng)理”必須提供下列材料：

1．填報“優(yōu)秀項目經(jīng)理”申報表一式三份；

2．申報人員身份證，專業(yè)職稱證，項目經(jīng)理證，獲獎工程證書原件及復印件；

3．項目經(jīng)理工程項目管理經(jīng)驗總結與推廣新技術、新工藝成果情況介紹。

四、評選程序

獎項由全市各園林施工企業(yè)自愿申報。“優(yōu)秀施工企業(yè)、優(yōu)秀項目經(jīng)理”由企業(yè)所在地行業(yè)主管部門按名額推薦上報；

“優(yōu)秀施工企業(yè)、優(yōu)秀項目經(jīng)理”的評選由市園林局統(tǒng)一組織，局城市綠化辦公室具體實施。評審小組根據(jù)被推薦的申報材料和復查小組的書面報告，通過勘察現(xiàn)場、審查、質(zhì)詢、討論、評議，最終以無記名投票方式確定獲獎名單。

五、時間安排

年7月30日前，報至市園林局城市綠化辦公室。

年9月1日前由市園林局組織的評審組進行考核。

篇（2）

一、申報范圍和對象

在全市企事業(yè)單位中從事建工城建專業(yè)的專業(yè)技術人員。任職資格的資歷一律計算到2013年12月底，在此期限內(nèi)已到達退休年齡的，除按規(guī)定經(jīng)批準延長退休年齡者外，不列入申報范圍。

二、申報條件

（一）在企業(yè)從事建工城建專業(yè)技術工作的在職人員，申報工程師資格，按照原市人事局、市經(jīng)濟委員會、市建設委員會和市政府農(nóng)村工作辦公室《關于印發(fā)<寧波市企業(yè)專業(yè)技術人員工程師申報條件(試行)>的通知》（甬人專〔2010〕69號）執(zhí)行。

（二）在事業(yè)單位工作的建工城建專業(yè)技術人員（含事業(yè)編外人員）按以下規(guī)定執(zhí)行：

1.正常申報條件

具備下列學歷、資歷條件之一者，可正常申報工程師資格。

（1）獲得碩士學位，從事建工城建專業(yè)技術工作滿2年或取得第二學士學位，擔任助理工程師職務滿2年。

（2）獲得學士學位或大學本科畢業(yè)，擔任助理工程師職務4年以上。

（3）大學專科畢業(yè)，擔任助理工程師職務4年以上。

2.破格申報條件不具備規(guī)定學歷擔任助理工程師職務4年以上，或具備規(guī)定的學歷擔任助理工程師滿3年不滿4年，具備下列條件的2條及以上，可以破格申報工程師資格：

（1）獲縣級以上科技進步獎項目的完成者；或獲省廳技術進步二等獎以上項目的主要完成者；或獲本專業(yè)市級以上獎項（“甬江杯”、市優(yōu)秀勘察設計一等獎、“市標化工地”等）的主要完成者；或獲本專業(yè)縣級兩項工程質(zhì)量獎、標化工地的主要完成者。

（2）任現(xiàn)職以來被評為市級以上（含建設系統(tǒng)）專業(yè)工作先進工作者、優(yōu)秀項目經(jīng)理；或被評為縣級以上勞動模范、先進工作者、優(yōu)秀黨員（指黨委、政府頒發(fā)的獎項，不含年度考核優(yōu)秀）。

（3）主持本單位相關業(yè)務技術工作3年以上；或長期（指滿10年以上）在基層第一線工作并取得工程類相關專業(yè)執(zhí)業(yè)資格證書，如二級建造師、二級建筑師等。

（4）從事本專業(yè)工作滿20年以上；或具有中專學歷，從事本專業(yè)工作滿15年以上。

（三）計算機應用能力考核要求。在事業(yè)單位工作的申報人員，凡年齡在45周歲以下，申報評審工程師資格，須獲得3個科目（模塊）的全國專業(yè)技術人員計算機應用能力考試成績合格證書；在企業(yè)工作的申報人員,按照甬人專〔2010〕69號文件執(zhí)行。計算機免試按浙人專〔〕351號文件規(guī)定執(zhí)行。

（四）職稱外語要求。職稱外語要求按甬人專〔2007〕36號文件規(guī)定執(zhí)行。在企業(yè)工作的申報人員，按甬人專〔2010〕69號文件規(guī)定執(zhí)行。

（五）繼續(xù)教育按甬政辦發(fā)〔2002〕150號文件規(guī)定執(zhí)行，對專業(yè)技術人員繼續(xù)教育實行學時管理，在一個繼續(xù)教育周期內(nèi)不少于72學時（含公共課和專業(yè)課）。

（六）公示要求。所有申報人員的申報材料均須公示，具體要求按甬人專〔2004〕32號文件執(zhí)行。

三、面試要求

凡破格申報、越級申報、直接申報、特殊申報的人員，均需參加評委會組織面試。

四、材料報送及要求

為確保評審推薦工作順利進行，送審的材料必須真實規(guī)范，材料中的論文、學歷證書、專業(yè)技術資格證書等應提供原件，材料中的證書提供復印件時，須由單位人事干部負責驗證后，在復印件上簽名，加蓋單位公章，縣（市）、區(qū)申報的材料需經(jīng)當?shù)厝松绮块T審核蓋章,市屬單位由行政主管部門審核蓋章。對在申報過程中有弄虛作假行為的人員，從評審次年起3年內(nèi)不得申報高一級專業(yè)技術資格，已參加評審取得資格的取消其評審結果。送審材料具體要求是：

（一）專業(yè)技術人員技術業(yè)務檔案（包括任期內(nèi)年度考核材料1套）；

（二）《專業(yè)技術人員任職資格評審表》（需貼照片），一式3份，另備二寸正面免冠近照1張；

（三）《推薦中級專業(yè)技術職務任職資格人員情況綜合表》（A3紙打印）一式30份，并須加蓋公章；

（四）《推薦中級專業(yè)技術職務任職資格評審對象名冊》1份，另報電子文檔；

（五）任現(xiàn)職以來專業(yè)工作總結1份；

（六）任現(xiàn)職以來能夠反映本人專業(yè)水平的業(yè)績材料；

（七）任現(xiàn)職以來撰寫的論文；

（八）破格申報和特殊申報人員，需填報《破格（特殊）推薦中級專業(yè)技術職務任職資格審查表》一式3份，同時，需說明符合哪幾條破格（特殊）申報條件，并附有關證明材料；

（九）以下材料請按順序裝訂成冊：

1．學歷證書、教育部學歷證書電子注冊備案表、專業(yè)技術職務任職資格證書，專業(yè)技術職務聘書、外語考試合格證（或外語免試審核表）、計算機合格證（或計算機應用能力免試審核表）、繼續(xù)教育證書、本人身份證，近1年勞動合同（企業(yè)及事業(yè)編外人員提供），近1年（按申報材料截止月往上推1年算）在甬工作養(yǎng)老保險繳納證明（企業(yè)及事業(yè)編外人員提供，多人申報的單位可統(tǒng)一出具）等原件，同時再附上述所有證書的復印件各1份；

2．寧波市中級專業(yè)技術職務任職資格申報材料公示確認表1份；

篇（3）

一、平行作業(yè)的背景由來

自上世紀90年代初期以來，隨著經(jīng)濟發(fā)展和技術進步，銀行業(yè)競爭日趨激烈，“審貸分離”模式逐漸不能滿足市場競爭的要求，花旗銀行開始在業(yè)務單元內(nèi)實行風險經(jīng)理、客戶經(jīng)理“平行作業(yè)”，這是“審貸分離”新的表現(xiàn)形式。花旗銀行的實踐證明，推行平行作業(yè)模式是符合現(xiàn)代商業(yè)銀行管理理念和發(fā)展方向的。借鑒花旗銀行“平行作業(yè)模式”，經(jīng)過反復論證，2007年初A銀行正式在對大中型企業(yè)推行平行作業(yè)。

二、A銀行平行作業(yè)模式及信貸管理中的作用

A銀行平行作業(yè)模式，就是指客戶營銷與客戶關系維護的經(jīng)營人員和風險管理人員，在同一授信業(yè)務流程中，以客戶為對象，以產(chǎn)品和服務為載體，通過崗位制約與團隊合作來平衡風險與回報的授信業(yè)務運作機制。通過近三年的探索和實踐，該模式在貸前、貸中、貸后三個關鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了重要作用。

1.實現(xiàn)風險控制關口前移，提高了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。通過實行平行作業(yè)，風險經(jīng)理在貸前環(huán)節(jié)參與現(xiàn)場調(diào)查、完成項目評估和信用評級；參與授信方案設計，揭示關鍵風險點并提出風險控制建議。在貸中環(huán)節(jié)審核授信審批條件落實情況，防范操作風險。在貸后環(huán)節(jié)對貸前揭示的風險點或持續(xù)用款條件進行持續(xù)監(jiān)控或風險預警，提高銀行貸后管理能力。平行作業(yè)促使風險控制關口前移，風險控制能力得到加強，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。

2.較為充分揭示風險，提高申報材料質(zhì)量和審批效率。通過實行平行作業(yè)，風險經(jīng)理與客戶經(jīng)理從各自獨立的角度，按照共同的風險標準，對風險回報進行把握。較實行平行作業(yè)之前，風險揭示更加詳盡、充分，授信方案更具針對性、可行性，減少了反復補充申報材料的現(xiàn)象，提高了申報材料質(zhì)量和審批效率。

3．有效落實方案審批，實現(xiàn)風險持續(xù)監(jiān)控。通過實行平行作業(yè)，在授信業(yè)務審批后，由風險經(jīng)理負責審核授信條件落實情況，有效地落實方案審批。風險經(jīng)理在貸后環(huán)節(jié)，對貸前、貸中環(huán)節(jié)在風險識別和控制措施等方面存在的缺陷，進行持續(xù)跟蹤和有效落實。貸后收集的信息同樣也可以作為調(diào)整授信方案的依據(jù)。

4.統(tǒng)一風險偏好，提高銀行風險偏好與市場的貼近度，降低銀行風險管理成本。通過實行平行作業(yè)，風險經(jīng)理直接參與到信貸業(yè)務流程中，對客戶及業(yè)務的風險有了更直觀的認識，便于和前臺經(jīng)營人員達成共識；對不符合信貸政策、收益不能覆蓋風險的項目能夠及時中止，降低了營銷成本和風險管理成本，風險偏好得到有效統(tǒng)一。

三、目前平行作業(yè)運行過程中存在的問題

作為一種新的風險管理模式，平行作業(yè)在業(yè)務發(fā)展、防范風險中發(fā)揮了積極的作用，但是在基層機構運作過程中，仍存在需要進一步完善的地方。

1.平行作業(yè)機制尚未完全到位。主要表現(xiàn)在一是認識不到位。個別客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理單純從本崗位出發(fā)，風險經(jīng)理將自己定位成“踩剎車”，在證明自己盡職的同時規(guī)避責任；客戶經(jīng)理將自己定位成“踩油門”，認為涉及風險的問題都是風險經(jīng)理應該考慮的。二是獨立性不足。目前，個別分行將風險經(jīng)理人員編制、績效考核都放在基層行，甚至風險經(jīng)理崗位就設在前臺經(jīng)營部門（非派駐制）。在這種情況下，風險經(jīng)理平行作業(yè)工作的獨立性很難得到發(fā)揮。三是溝通不暢。個別客戶經(jīng)理和風險經(jīng)理背靠背，溝通不暢，造成人為拉長業(yè)務流程，效率受損。

2．風險經(jīng)理的配備不均衡，業(yè)務素質(zhì)有待進一步提高。在平行作業(yè)初期，各行由于風險經(jīng)理配備不均衡或業(yè)務素質(zhì)不高，造成風險分析不到位、條件審核流于形式，風險經(jīng)理未充分發(fā)揮平行作業(yè)作用，反而增加了業(yè)務環(huán)節(jié)。

3.授信方案制訂不完善。在授信申報資料中，個別風險經(jīng)理貸前調(diào)查深度不夠，對項目的風險點揭示不夠深入，風險審查意見較為空泛，風險防范措施針對性、操作性不強，無法滿足無條件審批要求。 轉貼于

4.激勵約束機制不完善、不到位。目前，有的機構對風險經(jīng)理績效考核明顯低于同級業(yè)務前臺，存在責權利不對等的情況，這直接影響風險經(jīng)理的工作積極性和隊伍的穩(wěn)定性，不利于吸引優(yōu)秀人才到平行作業(yè)風險管理崗位上來。

四、建議

1.進一步深化風險體制改革。首先，建立風險評估會議制度，構建統(tǒng)一風險偏好的平臺。在貸前環(huán)節(jié)，由經(jīng)營主責任人組織召開風險評估會議，研究客戶經(jīng)理和風險經(jīng)理提出的風險事項，共同制定風險控制方案。此類制度的實行，有利于提高風險控制措施及授信方案的可行性和嚴密性，便于統(tǒng)一風險偏好。其次，在崗位設置上必須滿足風險經(jīng)理獨立性的要求。同時，風險經(jīng)理應樹立風險管理為業(yè)務發(fā)展服務的理念，既要注重與客戶經(jīng)理團結協(xié)作，又要嚴守風險底線，保持工作的獨立性。第三，有效溝通，妥善處理爭議。由于風險經(jīng)理和客戶經(jīng)理的崗位、職責不同、分析問題的角度也有差異，產(chǎn)生分歧或爭議是正常的。只有進行有效溝通，增進理解，才能有效化解分歧或爭議，達成共識，從而提高工作效率。

篇（4）

一、平行作業(yè)的背景由來

自上世紀90年代初期以來，隨著經(jīng)濟發(fā)展和技術進步，銀行業(yè)競爭日趨激烈，“審貸分離”模式逐漸不能滿足市場競爭的要求，花旗銀行開始在業(yè)務單元內(nèi)實行風險經(jīng)理、客戶經(jīng)理“平行作業(yè)”，這是“審貸分離”新的表現(xiàn)形式。花旗銀行的實踐證明，推行平行作業(yè)模式是符合現(xiàn)代商業(yè)銀行管理理念和發(fā)展方向的。借鑒花旗銀行“平行作業(yè)模式”，經(jīng)過反復論證，2007年初A銀行正式在對大中型企業(yè)推行平行作業(yè)。

二、A銀行平行作業(yè)模式及信貸管理中的作用

A銀行平行作業(yè)模式,就是指客戶營銷與客戶關系維護的經(jīng)營人員和風險管理人員,在同一授信業(yè)務流程中,以客戶為對象,以產(chǎn)品和服務為載體,通過崗位制約與團隊合作來平衡風險與回報的授信業(yè)務運作機制。通過近三年的探索和實踐，該模式在貸前、貸中、貸后三個關鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮了重要作用。

1.實現(xiàn)風險控制關口前移，提高了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。通過實行平行作業(yè)，風險經(jīng)理在貸前環(huán)節(jié)參與現(xiàn)場調(diào)查、完成項目評估和信用評級；參與授信方案設計，揭示關鍵風險點并提出風險控制建議。在貸中環(huán)節(jié)審核授信審批條件落實情況，防范操作風險。在貸后環(huán)節(jié)對貸前揭示的風險點或持續(xù)用款條件進行持續(xù)監(jiān)控或風險預警，提高銀行貸后管理能力。平行作業(yè)促使風險控制關口前移，風險控制能力得到加強，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高。

2.較為充分揭示風險，提高申報材料質(zhì)量和審批效率。通過實行平行作業(yè)，風險經(jīng)理與客戶經(jīng)理從各自獨立的角度，按照共同的風險標準，對風險回報進行把握。較實行平行作業(yè)之前，風險揭示更加詳盡、充分，授信方案更具針對性、可行性，減少了反復補充申報材料的現(xiàn)象，提高了申報材料質(zhì)量和審批效率。

3．有效落實方案審批，實現(xiàn)風險持續(xù)監(jiān)控。通過實行平行作業(yè)，在授信業(yè)務審批后，由風險經(jīng)理負責審核授信條件落實情況，有效地落實方案審批。風險經(jīng)理在貸后環(huán)節(jié)，對貸前、貸中環(huán)節(jié)在風險識別和控制措施等方面存在的缺陷，進行持續(xù)跟蹤和有效落實。貸后收集的信息同樣也可以作為調(diào)整授信方案的依據(jù)。

4.統(tǒng)一風險偏好，提高銀行風險偏好與市場的貼近度，降低銀行風險管理成本。通過實行平行作業(yè)，風險經(jīng)理直接參與到信貸業(yè)務流程中，對客戶及業(yè)務的風險有了更直觀的認識，便于和前臺經(jīng)營人員達成共識；對不符合信貸政策、收益不能覆蓋風險的項目能夠及時中止，降低了營銷成本和風險管理成本，風險偏好得到有效統(tǒng)一。

三、目前平行作業(yè)運行過程中存在的問題

作為一種新的風險管理模式，平行作業(yè)在業(yè)務發(fā)展、防范風險中發(fā)揮了積極的作用，但是在基層機構運作過程中，仍存在需要進一步完善的地方。

1.平行作業(yè)機制尚未完全到位。主要表現(xiàn)在一是認識不到位。個別客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理單純從本崗位出發(fā)，風險經(jīng)理將自己定位成“踩剎車”，在證明自己盡職的同時規(guī)避責任；客戶經(jīng)理將自己定位成“踩油門”，認為涉及風險的問題都是風險經(jīng)理應該考慮的。二是獨立性不足。目前，個別分行將風險經(jīng)理人員編制、績效考核都放在基層行，甚至風險經(jīng)理崗位就設在前臺經(jīng)營部門（非派駐制）。在這種情況下，風險經(jīng)理平行作業(yè)工作的獨立性很難得到發(fā)揮。三是溝通不暢。個別客戶經(jīng)理和風險經(jīng)理背靠背，溝通不暢，造成人為拉長業(yè)務流程，效率受損。

2．風險經(jīng)理的配備不均衡，業(yè)務素質(zhì)有待進一步提高。在平行作業(yè)初期，各行由于風險經(jīng)理配備不均衡或業(yè)務素質(zhì)不高，造成風險分析不到位、條件審核流于形式，風險經(jīng)理未充分發(fā)揮平行作業(yè)作用，反而增加了業(yè)務環(huán)節(jié)。

3.授信方案制訂不完善。在授信申報資料中，個別風險經(jīng)理貸前調(diào)查深度不夠，對項目的風險點揭示不夠深入，風險審查意見較為空泛，風險防范措施針對性、操作性不強，無法滿足無條件審批要求。

篇（5）

2009年對達晨創(chuàng)投來說應該是頗具里程碑意義的一年，除了其所投資的企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板“遍地開花”之外，達晨創(chuàng)投的融資、投資速度也明顯加快。據(jù)介紹，2009年初達晨新募集的第七期5億元人民幣基金已于當年年底基本投完，共投資了20家企業(yè)，如煌上煌、金銀島、太陽鳥、商品宅配、晨光生物、金凰珠寶等，涉及農(nóng)業(yè)、消費品、文化、清潔技術、互聯(lián)網(wǎng)、高科技等多個領域。“2009年，達晨尤其在清潔技術、科技等領域有所突破，進行了一些布局。比如2009年初投資了廣西南寧一家污水處理企業(yè)廣西博世科環(huán)保科技有限公司，以及2009年末投資的一家主營變頻業(yè)務的企業(yè)天華博實電氣技術有限公司。”

2009年，達晨不僅投資速度加快，募集資金成績也不錯。“在融資方面，達晨第八支人民幣基金已于目前基本募集完成，預計規(guī)模將超過lO億元人民幣；而達晨第一支美元基金的募集也接近尾聲，將于20lO年第一季度完成。”晏小平表示達晨的團隊建設也日益成熟完善。在2009年達晨倉Ⅱ投曾有一次大規(guī)模招聘，新增的8位投資經(jīng)理使整個投資團隊擴展至30多人，完成了全國范圍內(nèi)布局。

篇（6）

中圖分類號： C931 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）34-4-2

1 基本概況

2002-2015年，全集團公司累計上報“五小”成果15691項，參與評審的11179項，在集團公司獲獎的2338項（其中，一等獎214項；二等獎670項；三等獎1453項）。有42638人次，參與“五小”競賽活動，7346人次受到集團公司表彰獎勵，221人被授予集團公司“青年帶頭人”稱號；成功申報國家專利產(chǎn)品1134項，其中發(fā)明專利產(chǎn)品405項，實用新型專利產(chǎn)品729項。在集團公司13年大發(fā)展，也是“五小”競賽活動貼近安全生產(chǎn)中心工作，發(fā)展最迅速、取得成果參與人數(shù)最多、影響力最深遠的井噴期。參與單位呈現(xiàn)逐年遞增趨勢，從2002年17家遞增到2015年25家，數(shù)量從2002年的269項遞增至2015年1042項；成果來源、種類趨于多元化，呈現(xiàn)百家爭鳴的良好態(tài)勢，從2002年單一的礦井到2015年的礦井、電力、選煤、房地產(chǎn)等主產(chǎn)業(yè)與新產(chǎn)業(yè)并存，從2002年單一的煤礦安全生產(chǎn)成果到2015年的煤礦安全生產(chǎn)、信息管理、企業(yè)管理、選煤管理、社會和諧等創(chuàng)新成果。這些成果都是員工在日常工作中，盡心盡力、心系企業(yè)、勤于思考、善于創(chuàng)新的結果，體現(xiàn)了“人人都是管理者”的企業(yè)主人翁精神，很多成果在安全生產(chǎn)、瓦斯綜合治理等方面發(fā)揮了實實在在的作用。據(jù)估算，13年來累計為集團公司創(chuàng)造經(jīng)濟價值超過30億元。

2 主要做法

2.1 強化組織領導，落實責任主體，規(guī)范活動程序

①從集團公司層面上來講。

由僅作為團委的一個單項活動上升到集團公司重要工作之一， 2011年上升到經(jīng)理層工作報告。從原來開會口頭通知到下發(fā)指導性文件，并分別在2008年和2010年6月修改管理辦法，不斷規(guī)范，成立由工會主席、總工程師為組長的活動領導小組，明確各單位總工程師親自抓活動落實；從以單一精神激勵到精神與物質(zhì)雙獎勵，標準特等獎高達10000元，最低的三等獎1000元；申報材料必須齊全，數(shù)據(jù)真實，技術資料齊全并符合歸檔要求，包括研究總結報告、技術指標測試報告、有關設計圖表、安全與經(jīng)濟效益分析、維修及操作性等。必須經(jīng)單位總工程師簽署意見并加蓋公章后匯總上報，凡是未簽字確認的一律退回，實現(xiàn)三級（基層科區(qū)、礦處級、集團公司）評審。

②基層層面來講。

一是組織領導機構逐步健全。各單位均成立以單位工會主席、總工程師為組長，各專業(yè)副總工程師為副組長，各職能科室為成員單位的活動領導小組。

二是評審、申報程序進一步規(guī)范。改變各單位每季度、半年、年度評審等各自不同周期，統(tǒng)一為一季度一申報；申報材料、表格等格式由原來的雜亂無章逐一規(guī)范制式表格和材料格式；申報程序進步規(guī)范，如勘探工程處規(guī)定，凡推薦上報的“五小”成果，一律由基層工區(qū)技術副區(qū)長、技術主管把關，報礦處團委匯總整理，由生產(chǎn)技術部門初審。再由總工程師牽頭逐項評審，對質(zhì)量不高、不具備應用推廣條件的堅決不予以申報。

三是問責力度進一步加大。如顧北礦實行總工程師例會通報制度，分別在每季度第一個月的總工程師例會上通報上季度各專業(yè)組“五小”成果完成情況。安裝分公司加強垂直監(jiān)管責任，把“五小”活動的開展情況納入分管、副總以及基層單位黨政正職和機關職能科室領導和負責人年度綜合考核范圍內(nèi)，對專業(yè)口、基層單位、機關有關安全技術職能科室活動開展不力的，追究責任，并給予年度內(nèi)“五小”活動開展無成效的單位或個人的相關領導、技術人員相應經(jīng)濟罰款。

2.2 加碼成果收益，強化宣傳引導，緊盯基層一線

①上下兩級單位，不斷加碼獲獎成果獎勵標準。

從集團來講，獎勵力度加大，如《青工“五小”競賽活動管理辦法》（集政〔2010〕128號文）明確：每年對獲獎項目和優(yōu)秀組織單位進行一次獎勵，特等級獎勵10000元，一等獎獎勵3000元，二等獎獎勵2000元，三等獎獎勵1000元，“五小”帶頭人獎勵3000元，優(yōu)秀組織單位獎勵10000元。未取得技術員專業(yè)技術資格，但具有專科相關專業(yè)學歷，且在管技崗位連續(xù)工作3年以上，獲得集團公司及以上自主創(chuàng)新成果獎或獲得集團公司青年“五小”帶頭人稱號的，可破格申報助理工程師專業(yè)資格。基層單位也是如此。如謝橋礦、顧橋礦、潘三礦、電力公司、選煤分公司等單位給予優(yōu)秀“五小”活動參與者、帶頭人給予500-5000元不等的物質(zhì)獎勵；潘一礦、顧北礦給予每項1-3萬元獎勵，張集礦特等獎獎勵高達10萬元。

②強化宣傳引導力度，加大選樹先進典型力度，形成濃厚氛圍。

上下兩級充分利用表彰會、網(wǎng)絡、電視、報紙等對“五小”競賽活動進行泛深入宣傳，深挖典型的人與事，使電視上有影、廣播里有聲、報紙上有名，激發(fā)了廣大員工提合理化建議的熱情，激發(fā)了廣大員工善于動腦、勤于動腦、不斷創(chuàng)新的激情。如謝橋礦堅持每年年初召開一次“青年知識分子座談會”， 選取部分“五小”帶頭人代表發(fā)言，傳授好經(jīng)驗，好做法。

③始終緊盯基層一線，突出大學生和一線能工巧匠。

創(chuàng)新的目的在發(fā)展，發(fā)展靠的是活力，而活力的源泉則在基層。“五小”活動的開展始終盯基層一線，尤其是2002年以來大學生和經(jīng)驗豐富的熟練工。各單位紛紛結合實際，采取了有效形式，如潘二礦成立抽排區(qū)、機電工區(qū)、西風井工區(qū)、通風區(qū)4個“五小”競賽興趣小組，采取年初定、季度促、年終報的方式進行重點攻關。

2.3 重點明確，廣泛征集，糾偏認識，有序延伸

首先，明確申報范圍及重點，夯實內(nèi)涵基礎。如新修訂管理辦法明確申報范圍除運用先進技術、特殊工藝、精巧設計填補集團公司在該項目上空白的成果；改進生產(chǎn)工藝，改進勞動工具，提高設備性能，提高勞動生產(chǎn)率及節(jié)能降耗的成果；優(yōu)化系統(tǒng)設計，增強安全系數(shù)的成果；促進技術更新?lián)Q代及開發(fā)新工藝的成果；將被有關部門或單位采納并取得較好經(jīng)濟效益、安全效益的其他成果作為有效擴展。

其次，糾偏認識，拓展外延。打破專業(yè)界限，糾偏“五小”僅是技術小改小革的片面認識，經(jīng)營、管理、政工等專業(yè)等都可參加。如集團公司《關于加強生產(chǎn)礦井下專業(yè)化公司職工培訓中心建設的通知》（集人資〔2011〕146號）規(guī)定，教師自行開發(fā)的培訓教材或教案、課件，被集團公司推廣使用的，可參加技術創(chuàng)新成果、“五小”成果評選等，由原來單一的技術革新不斷延伸、拓展到現(xiàn)在經(jīng)營、管理等。倡導哪怕只是一條小小的管理建議都可以，在青工中培養(yǎng)自覺、自主的創(chuàng)新文化，營造創(chuàng)新“時時可為，處處可為，人人可為”的良好氛圍。

2.4 創(chuàng)新推廣，推廣創(chuàng)新，著重推進成果應用最大化

創(chuàng)新的要義在于應用，不具備推廣的成果是沒有生命力的。從調(diào)研情況來看，絕大多數(shù)獲獎“五小”成果在推廣應用上都起到了良好的效果。

從集團來講，不斷縮短評審會周期，在過程中實施，規(guī)定每季度對各單位申報的“五小”競賽成果逐項進行評審，初評出具備推廣應用的項目，經(jīng)總工程師審定具備推廣條件的，以現(xiàn)場會的形式在全礦區(qū)進行及時推廣。

從基層單位來看，不斷創(chuàng)新推廣形式，多措并舉，見縫插針。利用各種平臺、資源，盡最大力量推廣應用新成果。

如張集礦開展為“五小”找婆家，潘二礦、勘探工程處、謝橋礦、丁集礦等單位每季度召開“五小”成果評審推介會，顧北、丁集把歷年獲獎“五小”成果印刷成冊進行推廣等。促成多項成果得到推廣應用。

2.5 嚴格質(zhì)量，重視培養(yǎng)，成果與成才有效集成

13年磨礪，品質(zhì)遞增。13年來一大批優(yōu)秀“五小”成果在礦區(qū)得到很好的推廣應用，取得了良好的經(jīng)濟和社會效益，每年節(jié)約成本、創(chuàng)造經(jīng)濟效益達5000多萬元，淮南礦業(yè)也是近13年未發(fā)生過瓦斯重大事故為數(shù)不多的企業(yè)之一，在瓦斯治理、利用，薄煤層開采，環(huán)境修復等都走在行業(yè)前列，甚至很多標準上升到行業(yè)標準，這些成果的取得離不開科技創(chuàng)新，離不開“五小”競賽活動。

如謝橋礦綜采一隊的《采煤機液壓油冷卻系統(tǒng)》、張集礦的《半自動皮帶切割機》、潘三礦的《尾懸掛裝置的改進及應用》、礦業(yè)公司的《負荷電纜自動移位裝置》、潘二礦的《煤巷錨網(wǎng)及U型棚支護可移式激光架》、顧北礦的《提升斜井擋車裝置安全聯(lián)鎖設計》等近1500多項優(yōu)秀“五小”成果在安全生產(chǎn)過程中發(fā)揮著重大作用，有的也已被同行業(yè)應用，受到一致好評。

13年堅持，人才成長。“五小”競賽活動作為青工發(fā)揮自身智力優(yōu)勢、增強創(chuàng)新能力、成長為企業(yè)技術骨干的重要途徑。培養(yǎng)了一批如陳軍（集團公司十佳青年，淮南市青年五四獎章等）、杜雷（“十佳青年”、地質(zhì)勘探工程處技術創(chuàng)新先進個人）、朱亮（集團公司授予第一輪大發(fā)展“功臣”，技術拔尖人才，安徽青年五四獎章）、高艷忠、武斌、何禮品、陳斌優(yōu)秀青年才俊。

3 問題及建議

3.1 “五小”競賽活動氛圍還不夠濃厚

雖經(jīng)歷多年培育，但氛圍仍不是很濃，參與的廣度和深度有待進一步提高。下一步需從增強創(chuàng)新意識入手，營造濃厚的創(chuàng)新范圍。重點從消除兩個誤區(qū)：

一是認為“五小”競賽活動是各級團組織的事，沒有形成各職能科室齊抓共管的機制；

二是認為“五小”競賽活動高深知識，是工程技術人員的事，望塵莫及與自己無關，從“時時可為，處處可為，人人可為”的理念氛圍等出發(fā)，見縫插針，積極發(fā)動各級部門和人員，通過會議、活動不斷加強宣講，同時通過選樹先進典型、表彰等樹榜樣，做表率，引導青年。

3.2 單位之間、專業(yè)之間發(fā)展不平衡

如張集礦、謝橋礦、潘一礦等單位活動開展規(guī)范、起步早、效果較好，電力公司、地產(chǎn)公司、物流公司等活動起步晚、相對較弱，需迎頭趕上。采煤、機電運輸、一通三防專業(yè)“五小”成果多，掘進、開拓、修護、經(jīng)營管理專業(yè)相對較弱；主體礦井專業(yè)開展較好，新產(chǎn)業(yè)相對較弱。采取小型活動經(jīng)驗交流會、座談會等形式先進帶后進，加快步伐；督促新產(chǎn)業(yè)單位采取有效措施進行強推，穩(wěn)步提升。

3.3 存在重形式輕實效、重數(shù)量輕質(zhì)量等不良現(xiàn)象

篇（7）

一、進一步加強小額貸款公司試點工作組織領導

（一）進一步明確指導思想和試點原則。深入貫徹國家發(fā)展農(nóng)村金融的方針政策和省委、省政府的決策部署，以服務“三農(nóng)”和小企業(yè)為宗旨，堅持有序推進、規(guī)范運作、防范風險、嚴格監(jiān)管的原則，指導小額貸款公司在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，正確引導民間融資，合理配置金融資源，在已有試點經(jīng)驗的基礎上逐步擴大試點范圍，為促進我市經(jīng)濟社會發(fā)展提供多層次金融服務。

（二）進一步提高對小額貸款公司試點工作的認識。發(fā)展小額貸款公司是解決“三農(nóng)”、中小微企業(yè)、個體工商戶融資難問題的必然選擇和重要途徑。目前，我市僅有的五家小額貸款公司，雖然實現(xiàn)了四縣全覆蓋，但仍難以滿足中小企業(yè)和“三農(nóng)”事業(yè)日益迫切的融資需求，增加試點數(shù)量、擴大試點范圍非常必要。

（三）進一步健全組織機構。充分發(fā)揮市小額貸款公司試點工作領導小組的組織領導作用，綜合指導全市小額貸款公司試點工作的開展，制定政策措施和管理制度，組織從業(yè)人員培訓，開展業(yè)務檢查，組織縣、區(qū)政府、開發(fā)區(qū)（含園區(qū)、工業(yè)聚集區(qū)，以下同）管委會及有關部門做好小額貸款公司的監(jiān)督管理和風險處置工作。市金融辦要進一步明確小額貸款公司服務管理的工作機構，充實監(jiān)管力量。凡是開展小額貸款公司試點工作的縣、區(qū)和開發(fā)區(qū)都必須有專門的監(jiān)管機構和人員，承擔小額貸款公司試點的初審、申報、監(jiān)管等責任。小額貸款公司試點工作領導小組組長應當由分管副縣（區(qū)）長或管委會主管主任擔任，成員為各有關部門負責同志。領導小組辦公室（試點辦）應當設在金融辦或政府辦、管委辦，具體負責審核小額貸款公司申報材料和組建方案，承擔小額貸款公司的日常監(jiān)督管理和風險防范工作。

（四）進一步落實責任分工。領導小組各成員單位要根據(jù)部門職能和職責分工，認真履職，密切配合，共同做好全市小額貸款公司審批、監(jiān)管、考核等各項工作。市金融辦作為領導小組辦公室，要認真做好領導小組聯(lián)審會、協(xié)調(diào)會等會務組織及有關文件起草等日常事務工作；履行申報材料審核把關職責，對小額貸款公司高級管理人員實行任職資格審查；負責辦理試點申報、審批、備案相關手續(xù)；組織對小額貸款公司的專項督導檢查和年度考核審計；健全并落實小額貸款公司監(jiān)管制度，指導各縣、區(qū)、開發(fā)區(qū)試點辦開展日常監(jiān)管工作；認真執(zhí)行信息報送制度和管理信息系統(tǒng)安全管理規(guī)定，及時匯總報送公司經(jīng)營情況，督導全市小額貸款公司正確安全運用管理信息系統(tǒng)。工商部門負責企業(yè)名稱預核準等有關工作，并按省、市審批意見做好小額貸款公司的注冊登記和日常經(jīng)營行為的監(jiān)管；公安部門要依法維護市場秩序，打擊非法金融行為；人民銀行分支機構要加強對小額貸款公司的利率、資金流向的監(jiān)測，搞好統(tǒng)計分析；銀監(jiān)部門要及時認定非法集資、吸收公眾存款等違法違規(guī)行為；工信部門要積極組織優(yōu)秀小企業(yè)項目與小額貸款公司對接；財稅部門要按照國務院文件精神和國家有關部門的具體規(guī)定，落實對小額貸款公司的政策優(yōu)惠，積極研究出臺對小額貸款公司的涉農(nóng)業(yè)務實行與村鎮(zhèn)銀行同等的財政補貼政策。審計、監(jiān)察、法制等有關部門要積極發(fā)揮職能作用，做好審核把關、監(jiān)督、審計等相關工作。

二、進一步嚴格小額貸款公司市場準入

（一）嚴格落實組建基本要求。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司的名稱應由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，在省級以上開發(fā)區(qū)設立小額貸款公司需在字號后注明“科技”字樣。注冊資本全部為實收貨幣資本，由發(fā)起人和出資人一次足額繳納，且均為法人或自然人合法自有資金。有限責任公司注冊資本一般不得低于5000萬元，股份有限公司注冊資本一般不得低于8000萬元。主投資人持有股份不得超過注冊資本總額的20％，其他單個股東及其關聯(lián)股東不超過10％。試點期間，小額貸款公司在籌建設立時的注冊資本上限為3億元。對于經(jīng)營規(guī)范、業(yè)務發(fā)展快、切實為小企業(yè)和“三農(nóng)”服務的小額貸款公司，正式開業(yè)運營1年后允許增資擴股。擬設立公司要有健全的內(nèi)部管理、風險控制、貸款審批和財務管理等規(guī)章制度，具有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范設施和其他設施。

（二）擇優(yōu)選擇主投資人。小額貸款公司發(fā)起人、股東要資信優(yōu)良，無違法、違紀等不良記錄；入股資金必須是自有的合法財產(chǎn)；企業(yè)法人股東提出申請前，應連續(xù)3年以上盈利，經(jīng)營穩(wěn)健，有完善的內(nèi)部管理制度。主投資人要從在當?shù)刈缘墓芾硪?guī)范的民營骨干實體企業(yè)中選擇，在已具備發(fā)起設立小額貸款公司基本條件的前提下，優(yōu)先選擇資金實力雄厚、規(guī)模較大、信譽良好的企業(yè)；優(yōu)先選擇擬發(fā)起設立的小額貸款公司注冊資金規(guī)模更大、股東結構更加合理、管理層更加優(yōu)秀的機構。

（三）嚴控股東和高管準入資格。要堅持“讓有實力的好人辦公司”的原則，嚴把小額貸款公司股東和高管人員的道德品質(zhì)關。市、縣（區(qū)）、開發(fā)區(qū)試點辦要對股東和擬任高管人員的資格嚴格把關。小額貸款公司的總經(jīng)理、風險管理負責人、財務負責人必須為專職人員，不得兼任其他任何單位任何工作，且必須經(jīng)過市金融辦進行任職資格確認；必須具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關經(jīng)濟工作8年以上的相關從業(yè)經(jīng)歷和大專以上學歷。董事、監(jiān)事和其他管理人員應具備與其履行職責相適應的金融知識，具備大專以上學歷，從事相關經(jīng)濟工作3年以上。

三、進一步規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為

（一）嚴格規(guī)范經(jīng)營范圍。各縣、區(qū)設立的小額貸款公司主要服務對象為農(nóng)戶、個體創(chuàng)業(yè)者、小企業(yè)等，且只能在本縣、區(qū)范圍內(nèi)經(jīng)營。開發(fā)區(qū)設立小額貸款公司的，主要服務對象為高新技術企業(yè)、戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)、農(nóng)戶、個體工商戶和小企業(yè)；開發(fā)區(qū)為市政府管理的，只能在該開發(fā)區(qū)范圍內(nèi)經(jīng)營；開發(fā)區(qū)為縣、區(qū)政府管理的，只能在該開發(fā)區(qū)及其所在縣、區(qū)范圍內(nèi)經(jīng)營。任何公司和個人不得以任何理由、任何借口超出經(jīng)營范圍、地域范圍從事經(jīng)營活動。

（二）規(guī)范開展小額貸款業(yè)務。小額貸款公司發(fā)放貸款要堅持“短期、小額、分散”的原則。嚴格執(zhí)行放貸比例規(guī)定，單一客戶貸款余額不得超過小額貸款公司注冊資本的5%，嚴禁超比例放貸。嚴格執(zhí)行放貸利率規(guī)定，嚴禁超出同期銀行貸款基準利率4倍或低于0.9倍放貸。嚴禁私自設立分支機構、兼營其他業(yè)務和對外投資。嚴禁向非法領域放貸。嚴禁碰觸吸收社會存款、非法集資、高利貸和暴力收貸“四條高壓線”。嚴禁小額貸款公司股東和高管打著公司名義私下開展貸款業(yè)務。經(jīng)營過程中，確保每筆業(yè)務及時、準確登記在冊；謹防不良貸款和貸款人逃避等風險。

（三）認真執(zhí)行經(jīng)營信息報送制度。小額貸款公司務于每月5日前向市和縣、區(qū)、開發(fā)區(qū)試點辦報送統(tǒng)一制式的經(jīng)營情況匯總表。日常經(jīng)營過程中，嚴格按照《省小額貸款公司管理信息系統(tǒng)安全管理規(guī)定（試行）》等有關文件要求，正確運用“小額貸款公司管理信息系統(tǒng)”做好經(jīng)營信息錄入登統(tǒng)有關工作。

四、進一步強化小額貸款公司監(jiān)管

（一）加強經(jīng)營人員監(jiān)管。小額貸款公司申報材料報省金融辦審核備案期間，主要高管人員必須參加省金融辦組織的高管人員任前誡勉談話。市金融辦對新設立的小額貸款公司的主要高管人員應當進行上崗培訓，開展職業(yè)操守、法規(guī)政策和風險防范教育，提示股東和高管人員對違法違規(guī)行為的風險責任，提高規(guī)范經(jīng)營、防范風險的意識和能力。各級試點辦對本轄區(qū)內(nèi)的小額貸款公司每年組織一至兩次的全員培訓，加強警示教育，努力做到警鐘長鳴，防患未然。

篇（8）

關鍵詞 卓越績效模式；航天制造企業(yè)；質(zhì)量管理

1 引言

卓越績效模式是從全面質(zhì)量管理的思想發(fā)展、源于美國波多里奇國家質(zhì)量獎標準的一類經(jīng)營管理模式的總稱。目前，國際上已有80多個國家和地區(qū)形成了以各類質(zhì)量獎為載體的卓越績效模式推進方法，追求卓越質(zhì)量更是成為世界范圍內(nèi)質(zhì)量管理的潮流和趨勢。2004年，國家頒布《卓越績效評價準則》[1]和《卓越績效評價準則實施指南》[2]兩項標準；2009年，為提高航天行業(yè)整體質(zhì)量效益和競爭能力，航天兩大集團共同設立“中國航天質(zhì)量獎”，借此推行具有航天特色的卓越績效模式。近年來，隨著國內(nèi)外競爭環(huán)境的復雜多變和我國經(jīng)濟增長的轉型升級，航天制造企業(yè)的型號生產(chǎn)任務呈現(xiàn)出多型號并舉、研制與批產(chǎn)并存的態(tài)勢，并體現(xiàn)出高密度發(fā)射、政治性強、責任重大等特點。為滿足新常態(tài)下航天型號高強密度發(fā)射的需求，進一步落實國家“三個轉變”和“提質(zhì)增效升級”的戰(zhàn)略轉型，全面實施卓越績效模式成為提升航天制造企業(yè)的質(zhì)量管理水平，提高經(jīng)營效率和效益，增強整體競爭力，實現(xiàn)持續(xù)成功[3]的重要手段。

2 卓越績效模式研究

2.1 卓越績效模式的起源

卓越績效模式起源于全面質(zhì)量管理的思想并從日本質(zhì)量管理的成功開始。直到20世紀初，現(xiàn)代意義上的質(zhì)量管理活動才真正開始，根據(jù)解決問題的手段和方式不同，一般可以將其分為三個階段，如表1所示。

1951年，美國著名質(zhì)量專家朱蘭在《質(zhì)量控制手冊》（第一版）中明確提出，為了對質(zhì)量進行有效的控制，除了統(tǒng)計質(zhì)量控制以外，尚有許多其他重要的質(zhì)量職能必須予以關注。1956年，美國通用電氣公司的費根堡姆首先提出了“全面質(zhì)量管理（TQM）”的概念，他認為解決質(zhì)量問題不能只是局限于y計質(zhì)量控制，逐漸發(fā)展成為滿足顧客要求所必需的所有過程。

日本在1950年以后邀請戴明、朱蘭等美國質(zhì)量專家赴日講學指導，引進統(tǒng)計質(zhì)量控制等方法，之后在實踐中發(fā)展成為“全公司的質(zhì)量管理”，并開發(fā)出許多有效的質(zhì)量管理工具和方法。日本質(zhì)量管理專家石川馨概括出“全公司的質(zhì)量管理的特點在于整個公司從上層管理人員到全體職工都參加質(zhì)量管理”的概念。20世紀80年代以后，由于在全面質(zhì)量管理方面的成功實踐和領先地位，日本企業(yè)在許多領域打敗了美國企業(yè)，日本的經(jīng)濟和企業(yè)競爭力達到了巔峰。隨著日本制造優(yōu)良產(chǎn)品的流通，全面質(zhì)量管理的概念也傳播到世界各地。

1987年，美國創(chuàng)立了馬爾科姆?波多里奇國家質(zhì)量獎計劃，該獎項的評審依據(jù)稱為“卓越績效準則”。這套準則的出臺很快引起了美國及世界各國的政府和企業(yè)界的關注，因為它不僅能為申報質(zhì)量獎的企業(yè)提供一個評價標準，而且有助于提高各類組織的質(zhì)量績效標準和期望水平。實踐證明。以美國國家質(zhì)量獎為載體的卓越績效準則實施，在相當程度上促進了美國20世紀90年代后的經(jīng)濟發(fā)展，使之重新回到世界經(jīng)濟霸主的位置。

目前，卓越績效模式作為一種可重復使用的績效管理和持續(xù)改進的系統(tǒng)方法指南，得到越來越廣泛的關注和應用。

2.2 卓越績效評價準則

我國的GB/T 19580《卓越績效評價準則》是在學習借鑒美國波多里奇質(zhì)量獎評審依據(jù)的基礎上制定的，同時也結合了我國國情和20多年推行全面質(zhì)量管理的經(jīng)驗，其基本理念和框架是一致的，但內(nèi)容略有不同。

（1）美國波多里奇卓越績效準則

美國波多里奇卓越績效準則包括11個核心價值觀和理念：遠見卓識的領導、顧客驅動的卓越、組織和個人的學習、重視員工和合作伙伴、敏捷性、關注成功、創(chuàng)新管理、基于事實的管理、社會責任、注重結果和創(chuàng)造價值、系統(tǒng)的視角。

波多里奇卓越績效準則的框架結構如圖1所示，“整合”反映了整個系統(tǒng)的內(nèi)部關聯(lián)性。

核心價值觀與理念是評價準則的基礎，根植于組織內(nèi)部。組織概述描述組織在各個方面所處的環(huán)境。測量、分析與知識管理是系統(tǒng)基礎，對于組織實現(xiàn)高效管理、改進績效和提高競爭力至關重要。領導三角（領導、戰(zhàn)略和顧客）與結果三角（員工、運營和結果）之間緊密聯(lián)系，所有的行動歸于最終結果來體現(xiàn)。

（2）我國卓越績效評價準則

我國的卓越績效評價準則包括9條基本理念：遠見卓識的領導、戰(zhàn)略導向、顧客驅動、社會責任、以人為本、合作共贏、重視過程與關注結果、學習、改進與創(chuàng)新、系統(tǒng)管理。

我國卓越績效評價準則的框架結構如圖2所示，反映了評價準則中7個類目之間的邏輯關系。

“4.1領導”、“4.2戰(zhàn)略”和“4.3顧客與市場”構成了領導三角，“4.4資源”、“4.5過程管理”和“4.7結果”構成了資源、過程和結果三角，“4.6測量、分析與改進”作為系統(tǒng)基礎，起到連接兩個三角的鏈條作用。在領導、戰(zhàn)略和顧客與市場的驅動下，利用“資源”通過“過程管理”取得結果，并基于結果的測量、分析進行過程的改進與創(chuàng)新，從而達到持續(xù)追求卓越的目標。

（3）兩種評價準則的區(qū)別

我國卓越績效評價準則的基本理念是在波多里奇卓越績效準則核心價值觀基礎上的濃縮，反映了現(xiàn)代經(jīng)營管理的先進理念和方法，貫穿于卓越績效模式的各項要求中。

我國卓越績效評價準則的內(nèi)容結合國情進行了補充和完善，主要區(qū)別主要體現(xiàn)為：

① 強調(diào)改進，在波多里奇卓越績效準則的“測量、分析和知識管理”基礎上，增加了改進部分；

② 增加資源子類目，擴展包括人力、財務、信息、技術、基礎設施和相關方關系在內(nèi)的子類目；

③ 強調(diào)安全，在“社會責任”和“人力資源”中多次提到；

④ 加強過程管理；

⑤ 將產(chǎn)品和服務、顧客與市場的結果放在一起；

⑥ 分值分配上產(chǎn)生變化，側重點有所不同；

⑦ 明確提出了以落實科學發(fā)展觀、建設和諧社會為出發(fā)點，堅持以人為本、全面協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展的原則。

3 公司質(zhì)量管理模式分析

3.1 公司的質(zhì)量管理概況

首都航天機械公司隸屬中國航天科技集團公司第一研究院，前身是1910年清政府創(chuàng)辦的中國第一家飛機修造廠，1958年轉為我國第一家地-地導彈生產(chǎn)總裝廠。公司經(jīng)過百年輝煌的發(fā)展歷程，現(xiàn)已成為我國規(guī)模最大的運載火箭總裝集成企業(yè)，唯一的火箭氫氧發(fā)動機制造企業(yè)，被譽為“中國航空的發(fā)源地、中國導彈的誕生地、中國航天的發(fā)祥地”。

60年來，公司逐步建立起以“零缺陷”的質(zhì)量意識，“嚴 慎 細 實”的質(zhì)量行為準則和“質(zhì)量是政治、質(zhì)量是生命、質(zhì)量是效益”的質(zhì)量理念為代表的航天特色質(zhì)量文化，并通過將規(guī)范的質(zhì)量管理體系與產(chǎn)品保證模式相結合，融入技術風險控制體系及其方法，構建起以航天質(zhì)量管理模式為核心的航天零缺陷系統(tǒng)工程。

自20世紀90年代在ISO9000國際標準的基礎上，增加航天工程特殊要求，實施更加嚴格的質(zhì)量管理體系QJ9000航天行業(yè)標準。通過實施航天標準化工程，建設以航天裝備建設為核心的系統(tǒng)管理、產(chǎn)品保證、工程技術和通用產(chǎn)品等四大標準體系，健全以航天領域的國家標準、國家軍用標準、行業(yè)標準、企業(yè)標準為核心的，具有自主知識產(chǎn)權的標準規(guī)范體系及其相應的管理與創(chuàng)新體系。

以“打造航天制造企業(yè)旗艦，引領國家高端制造”為總體目標，以“技術創(chuàng)新和管理提升”為根本，緊扣關鍵工序智能化、P鍵崗位機器人替代、生產(chǎn)過程智能優(yōu)化控制等內(nèi)容，搭建信息化管理平臺，建立具有航天特色的兩化融合管理體系、基于知識、流程的精益工藝設計體系和面向產(chǎn)品全生命周期的數(shù)字化質(zhì)量管理體系，實現(xiàn)航天產(chǎn)品快速高效、高可靠、低成本、綠色安全制造。

深入持續(xù)推進航天精細化質(zhì)量管理，統(tǒng)一規(guī)范型號技術風險管理程序和技術方法，開展航天型號獨立評估，有效地識別和控制型號研制風險；不斷優(yōu)化航天產(chǎn)品技術評審，完善閉環(huán)管理，實施質(zhì)量問題“雙歸零”；推進規(guī)范化、定量化和精細化的產(chǎn)品保證能力建設，實施以精細化過程控制為特征的全過程質(zhì)量控制，提高技術、產(chǎn)品、管理和隊伍成熟度。

實施航天質(zhì)量提升工程，《質(zhì)量提升工程總體實施方案》，以全面推進“精益質(zhì)量保證轉型”系統(tǒng)工程為主線，以“瓶頸突破工程、精品塑造工程、用戶滿意工程、基礎夯實工程”為牽引，實施百余項示范項目，運用精益生產(chǎn)、精益管理等系統(tǒng)工程方法，進一步建立以人為本的質(zhì)量文化，完善追求卓越的質(zhì)量管理體系，提升適應發(fā)展需要的產(chǎn)品保證能力，實施系統(tǒng)的、優(yōu)化的產(chǎn)品實現(xiàn)過程控制。

2012年，公司導入卓越績效管理模式，并獲得中國航天質(zhì)量獎；2014年，公司入選全國首批兩化融合管理體系貫標試點企業(yè)；2016年，公司全國勞動模范、特級技師高鳳林，榮獲第二屆中國質(zhì)量獎唯一的個人最高獎。

3.2 質(zhì)量管理存在的問題

（1）公司質(zhì)量管理體系的系統(tǒng)性、完整性、有效性還有待提高，質(zhì)量管理體系與產(chǎn)品保證相互促進、協(xié)調(diào)發(fā)展上還需加強，流程管理、過程管理，基于完整數(shù)據(jù)和過程事實的決策方法來實現(xiàn)管理科學化尚有差距。

（2）公司的質(zhì)量管理能力有待提高，質(zhì)量管理水平整體能力不均衡。對確保型號研制成功的規(guī)律還沒有完全掌握，質(zhì)量管理方法還不能完全解決型號研制的新問題，質(zhì)量管理模式有待進一步系統(tǒng)化、科學化。

（3）質(zhì)量與可靠性基礎工作薄弱，質(zhì)量管理方法的科學性、有效性還待提高，與新時期的任務需求有很多不適應的地方。

4 卓越績效模式應用與實施

4.1 卓越績效模式的導入

（1）公司高層領導決策

2012年，公司高層領導通過聽取質(zhì)量處“關于創(chuàng)中國航天質(zhì)量獎 導入卓越績效模式的建議”，認識到卓越績效模式在提升公司質(zhì)量管理水平方面的重要性，決定將其正式導入并實施。

（2）成立推進機構

高層領導親自參與，大力支持，協(xié)調(diào)各種資源的分配，成立由公司總經(jīng)理任組長、公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理和總質(zhì)量師任副組長、相關處室行政負責人為成員的卓越績效推進領導小組；建立綜合協(xié)調(diào)辦公室，設在質(zhì)量處，由質(zhì)量處處長擔任辦公室主任；成立跨職能推進小組，成員包括質(zhì)量處、公司辦公室、企業(yè)發(fā)展和基礎管理處、綜合計劃處等17個關鍵職能部門的主管領導及業(yè)務骨干。

（3）培訓評價準則

邀請外部專家對公司高層領導、各卓越績效推進部門的中層領導及業(yè)務骨干人員進行為期2天的GB/T 19580《卓越績效評價準則》和GB/Z 19579《卓越績效評價準則實施指南》導入培訓。通過培訓，使公司領導層、基層員工對卓越績效評價準則的意義、框架、標準內(nèi)容和評價方法等有了基本、系統(tǒng)的認識。

（4）編寫材料并申報

建立跨職能的申報材料撰寫小組，進行質(zhì)量獎申報材料的封閉式編寫；期間，邀請外部評審機構進行診斷評審，開展自我評價；最終，公司榮獲2012年中國航天質(zhì)量獎。由于質(zhì)量獎申報過程中，公司的主要精力聚焦于如何寫好申報材料，缺乏系統(tǒng)的自我評價，未能充分抓住已識別的改進機會，制定并實施改進計劃，因而對公司整體經(jīng)營管理水平的提升起到了一定限制。

4.2 卓越績效模式的實施

公司在以創(chuàng)中國航天質(zhì)量獎為契機導入卓越績效模式后，開始研究更為系統(tǒng)、有效的卓越績效推進方式，并循環(huán)漸進地組織開展實施。

（1）組建自評師隊伍

為實現(xiàn)公司系統(tǒng)性的自我診斷評價，公司邀請外部專家對跨職能推進小組的成員進行卓越績效模式自評師培訓，使公司30余人掌握自評技巧。

（2）撰寫“組織概述”

鑒于跨職能推進小組成員對公司的運營和所處內(nèi)外部環(huán)境的深刻理解，安排人員撰寫組織概述，客觀反映組織的關鍵因素和背景狀況，重點關注關鍵過程和結果，識別出潛在差距和不足，從而制定并實施改進計劃。

（3）策劃和制定自我評價計劃

① 確定以GB/T 19580《卓越績效評價準則》和GB/T 19579《卓越績效評價準則實施指南》為主要依據(jù)的自我評價準則，評價范圍為整個公司和所有過程。

② 以卓越績效推進小組為主體，綜合考慮個人閱歷、學識和經(jīng)驗等因素，選擇相關職能處室的主管領導及業(yè)務骨干擔任自評師，建立自我診斷評價組；同時，定期邀請外部專家參與計劃制定與指導工作，以便于從外部眼光發(fā)現(xiàn)問題。

③ 制定自我診斷評價計劃，嚴格對標評價條款，按部門分工細分至第四級類目，而一級類目由1-2個核心職能處室牽頭負責，采用“過程”和“結果”同步評價方法，合理安排評價時間并分配評審員，在保證完成科研生產(chǎn)的前提下，采用多種方法、靈活地開展評價計劃。

（4）實施自我評價

按照自我評價計劃，遵循卓越績效評價準則和評分指南，逐項開展定性和定量的評價，確定優(yōu)勢、改進機會及分數(shù)，列出重要的優(yōu)勢和顯著的改進機會，形成綜合性的自我評價報告。在公司第一次實施自我評價的過程中，采用邀請外部評審專家參與評價的方式，以便于客觀反映公司的真實情況，并有助于自評師的快速成長。公司高、中層領導非常重視，親自參與訪談及座談會，重點關注自我評價實施過程，協(xié)調(diào)資源；相關部門積極配合，提供數(shù)據(jù)、材料，組織基層員工參加座談會，查核真實性。

（5）制定并實施改進計劃

完成自我評價后，質(zhì)量處組織召開匯報會，向高層領導匯報自我評價的過程和結果，討論公司目前的主要優(yōu)勢和鞏固措施，以及進一步分享推廣和創(chuàng)新變革的機會。更為關鍵的是深入剖析公司經(jīng)營管理上存在的劣勢和不足，分析原因，抓住改進機會，確定優(yōu)先級并合理配置資源，采取改進和創(chuàng)新措施。

制定具體的改進計劃，明確改進重點、主責單位、配合單位、時間節(jié)點和完成形式，定期召開協(xié)調(diào)會以便于跟蹤反饋，調(diào)節(jié)進度、協(xié)調(diào)資源，確保改進計劃有效落實。同時，按照公司《質(zhì)量獎懲管理辦法》，對于認真分解、落實改進計劃，有效開展改進工作，改進計劃完成較好且經(jīng)過檢查確認取得實效的相關部門，視情況進行Q值加分獎勵。

（6）循環(huán)實施并申報北京市質(zhì)量獎

通過循環(huán)執(zhí)行上述五個步驟可以形成一個完整的“學習、評價和改進”閉環(huán)，每經(jīng)過一個循環(huán)，公司整體經(jīng)營管理水平得到一次提升。公司采取每1-2年進行一次循環(huán)實施的方式，有效確保了公司意圖的落地。2015年公司定位為“中國航天制造企業(yè)旗艦”，確定以“品牌經(jīng)營、創(chuàng)新驅動、人才為本、智能制造和集成抓總”為總體發(fā)展方向。

2016年，公司已形成了以“五號、七號”首飛成功為代表的品牌效應，取得了我國由航天大國向航天強國邁進的重要標志性勝利；實施了以“加強四項工作，建設三支隊伍，搭建兩個平臺，健全一個體系”為總體思路的創(chuàng)新計劃，持續(xù)保證創(chuàng)新投入，進行改進和創(chuàng)新活動；培養(yǎng)了以大國工匠第一人“高鳳林”為代表的一批優(yōu)秀人才，構建了面向管理、技術和技能人員的復合型人力資源開發(fā)管理系統(tǒng)；打造了以鈑金加工、泵閥制造和貯箱焊接等多條“數(shù)字化柔性生產(chǎn)線”為典范的智能制造車間，深入推進獨具航天特色的兩化融合管理體系建設；搭建了軍民產(chǎn)業(yè)資源統(tǒng)籌、優(yōu)勢互補、流程順暢、協(xié)同高效的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展布局，形成總部中樞集成抓總能力。

2016年底，北京市質(zhì)量領域最高獎項“第二屆北京市人民政府質(zhì)量管理獎”申報工作啟動，公司決定以此為契機驗證卓越績效模式在公司中實施多年的應用效果。經(jīng)過初審、材料評審和現(xiàn)場評審，公司在全市384家申報企業(yè)中獲得綜合排名第一的優(yōu)異成績，在申報企業(yè)中也不乏航天兩大集團的其他制造企業(yè)。公司有望成為航天系統(tǒng)在京單位第一家獲此榮譽的單位，從而充分證明卓越績效模式在提升公司管理水平、增企業(yè)競爭力等方面起到了積極作用。

4.3 卓越績效模型的建立

卓越績效模式能為所有組織提供質(zhì)量管理的基本框架，公司在導入和實施過程中，采用了卓越績效評價準則的七大方面，同時融入了地域發(fā)展戰(zhàn)略、航天行業(yè)特點和企業(yè)文化等因素，建立適合自身發(fā)展需求的卓越績效模型。

公司總部位于北京南苑地區(qū)，面向首都“政治中心、文化中心、國際交往中心、科技創(chuàng)新中心”的核心功能定位和人文北京、科技北京、綠色北京的戰(zhàn)略，以及“建設國際一流和諧宜居之都”的目標，公司在堅持向高端化、服務化、低碳化的“高精尖”方向發(fā)展的同時，重點關注社會責任，積極開展公益活動，通過捐款、慈善、教育、志愿者等方式，踐行“企業(yè)、員工與社會和諧發(fā)展”的愿景，以“培養(yǎng)航天事業(yè)接班人，樹立航天企業(yè)社會形象”為行動目標，重點支持教育事業(yè)、社會公益等領域。公司在完成國家使命的同時，還承擔著周邊居民家庭和企事業(yè)單位的供電、供暖、供水等一系列工作，為維護地區(qū)穩(wěn)定發(fā)展做出貢獻。

公司堅持國家利益至上，把“富國強軍、強大國防”作為政治任務和神圣使命，強調(diào)航天產(chǎn)品的售后技術服務和綜合保障，更關注生產(chǎn)過程的安全管理和保密管理。

伴隨航天工程系統(tǒng)的復雜性和高風險性，公司型號生產(chǎn)任務更表現(xiàn)出發(fā)射密度高、政治性強、責任重大等特點，質(zhì)量管理工作在公司管理中占有重要的地位和作用。公司結合航天行業(yè)特點主動變革，探索發(fā)射新常態(tài)下的質(zhì)量管理規(guī)律，推進型號質(zhì)量的量化管理、強化知識積累并完善標準體系、深化質(zhì)量職業(yè)化隊伍建設、貫徹大質(zhì)量觀和推進精益保證質(zhì)量轉型，提升組織持續(xù)成功的能力。

卓越績效模型的建立與文化密切相關，各個國家、各個行業(yè)互不相同。如日本企業(yè)根植于東方文化，強調(diào)“自覺、修為”，立足企業(yè)內(nèi)部，善于自我比較、發(fā)現(xiàn)差距、進而改進，追求自我超越。美國企業(yè)文化屬于西方文化范疇，更加強調(diào)制度的作用，立足企業(yè)外部，通過監(jiān)督發(fā)現(xiàn)自身問題，找出與優(yōu)秀企業(yè)之間的差距并尋求改進。中國企業(yè)根據(jù)行業(yè)特點差異，展現(xiàn)出不同的企業(yè)文化形式。如通信行業(yè)的華為體現(xiàn)出一種“狼群”的戰(zhàn)爭文化，尊重個性，集體奮斗，公平競爭并合理分配，依靠利益共同體和利益驅動機制激勵組織發(fā)掘不足并不斷優(yōu)化改進。航天文化在不同歷史時期具體體現(xiàn)為航天三大精神，即航天傳統(tǒng)精神、“兩彈一星”精神和載人航天精神。航天精神具有鮮明的時代性，是企業(yè)文化建設的核心。公司在傳承集團企業(yè)文化體系的基礎上，形成了公司個性化的愿景和核心價值觀，并進一步形成了質(zhì)量、安全、環(huán)保、保密等基礎價值觀體系，以“引領航天制造業(yè)”為使命，不斷追求卓越績效，向著“打造中國航天制造企業(yè)旗艦”的目標奮勇前進。

5 結束語

卓越績效模式在各國的應用實踐表明，實施卓越績效模式，是增強企業(yè)乃至國家整體競爭能力的重要手段。對我國的航天制造行業(yè)來說，全面實施卓越績效模式是提升企業(yè)整體管理水平，提高經(jīng)營效率和效益、實現(xiàn)持續(xù)成功的有效手段。企業(yè)在導入和實施卓越績效模式的過程中，要深刻理解該模式的核心價值觀和評價準則，同時結合本組織的實際情況、地域戰(zhàn)略、行業(yè)特點及文化等多方面因素，建立適合自身發(fā)展需求的卓越績效模型。

參考文獻

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[2] GB/Z 19579-2012 卓越績效評價準則實施指南[S].北京：全國質(zhì)量管理和質(zhì)量保證標準化技術委員會，2012.

[3] 李洪.把成功作樾叛觥―航天工程質(zhì)量管理[M].北京：首都經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社，2015.

作者單位：

首都航天機械公司

作者簡介：

劉焱，女，1981年生，碩士，航天工程專業(yè)，高級工程師，主要從事質(zhì)量管理方面的研究。

篇（9）

為全面落實《社會信用體系建設規(guī)劃綱要（2014-2020年）》和民政部、商務部等八部委聯(lián)合下發(fā)的《關于推進行業(yè)協(xié)會商會誠信自律建設工作的意見》要求，去年8月，商務部印發(fā)《關于進一步做好行業(yè)信用評價工作的意見》，提出要加快建立“五位一體”的行業(yè)信用體系，強調(diào)以行業(yè)組織為信用管理主體積極創(chuàng)新行業(yè)信用評價模式，充分發(fā)揮第三方信用機構的信用服務支撐作用，在自愿申報原則上調(diào)動會員企業(yè)參評的積極性主動性。該意見著重強調(diào)了企業(yè)信用等級評價備案制和動態(tài)管理制度，要求協(xié)會商會應在確定最終評價結果后的20個工作日內(nèi)登錄“商務部商務信用信息交換共享平臺”公示相關評級結果。

截止2016年10月，商務部和國資委審批通過的行業(yè)信用評價參與單位共計15批，224家行業(yè)協(xié)會商會先后開展會員企業(yè)的信用評價工作，其中中國有色金屬工業(yè)協(xié)會、中國煤炭工業(yè)協(xié)會等45家單位作為2007年首批行業(yè)信用評價試點單位，發(fā)展規(guī)模不斷擴大，評價機制不斷完善。本文介紹了我國企業(yè)整體信用狀況，并以中國合作貿(mào)易企業(yè)協(xié)會和中國有色金屬工業(yè)協(xié)會為例，分析會員企業(yè)信用評級的分布情況以及功能性z驗，探索信用評級的市場傳導機制。

一、 我國企業(yè)的信用發(fā)展綜合評價

中國合作貿(mào)易企業(yè)協(xié)會作為第二批行業(yè)信用評級單位早在2008年就開展會員企業(yè)的信用評級工作，并于2011年與商務部研究院信用評級與認證中心聯(lián)合分析研究我國企業(yè)的整體信用發(fā)展狀況。主要數(shù)據(jù)來源包括企業(yè)公開信息、會員自愿申報信息以及信用調(diào)查活動獲得的信息，2013年評價模型也由原來的五維要素減少為三維要素，其中信用環(huán)境占比20%，包行業(yè)環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、政策環(huán)境和市場環(huán)境四個二級指標，信用能力占比68%，包括收益性、流動性、安全性和成長性等11個子項要素等，信用行為占比12%，包括社會貢獻、質(zhì)量安全和社會影響三個指標，模型采取定性定量相結合的方法，構造綜合評價模型，P=？撞PiQi=？撞PijQij，其中，Pij表示各子項評價要素指數(shù)，Qij表示各子項評價要素權重。這里我們選取2010年～2013年協(xié)會所有會員企業(yè)為研究樣本，分析三維要素的發(fā)展趨勢。

從整體上看，2013年我國企業(yè)整體信用環(huán)境得到恢復，經(jīng)濟景氣指數(shù)達到122.43點，較上年增長14.42點，盈利指數(shù)達到115.45點，較上年增長17.10點，效益指數(shù)達到101.14點，較上年增長10.82點，總體來說已經(jīng)走出下行空間，可能形成筑底態(tài)勢。從結構上看，以煤炭行業(yè)為代表的生產(chǎn)業(yè)持續(xù)低位運行，三大信用環(huán)境指數(shù)基本維持下跌趨勢，這主要是深層次的結構性供給矛盾所致；制造業(yè)在連續(xù)兩年大幅下跌后實現(xiàn)強力反彈，但面臨再次回落的風險；相比之下服務業(yè)受宏觀經(jīng)濟的影響遠小于制造業(yè)，三大指數(shù)平穩(wěn)運行，維持合理的增速。

我國企業(yè)的收益性指標基本呈現(xiàn)連續(xù)下行的走勢，雖整體水平略有恢復但企業(yè)的經(jīng)營效益仍不容樂觀，有超過50%的企業(yè)的營收利潤率仍處于下降通道；企業(yè)的流動性有所提升但安全性下降，這主要表現(xiàn)在平均資產(chǎn)周轉率由2010年的1.47次/年提高到1.70次/年，而平均所有者權益比率由34.06%下降到27.79%，平均資產(chǎn)保值增值率由118.05%下降到113.51%。這可能是企業(yè)在經(jīng)營困難時期更加注重內(nèi)部潛能的效率釋放。雖然利潤增長率實現(xiàn)強勢反彈但其他各項成長性指標均處于四年間最低點。

從結構上看，生產(chǎn)性企業(yè)的收益率逐年降低，煤炭行業(yè)更是出現(xiàn)全面虧損，企業(yè)負債率明顯增加，成長性指標均呈現(xiàn)大幅度下降，其中煤炭行業(yè)利潤率的負增長更是有2010年的25%擴大到96%；制造業(yè)企業(yè)基本控制住下行趨勢但普遍存在營業(yè)利潤率偏低的情況，流動加速，資產(chǎn)負債率偏高，資產(chǎn)投資增速持續(xù)放緩；服務業(yè)企業(yè)維持良好的營業(yè)利潤率，資產(chǎn)周轉率提高，資本保值增值率也相對平穩(wěn)，但仍處于低位運行期。

二、 我國有色金屬行業(yè)上市公司的信用評價有效性檢驗

中國有色金屬工業(yè)協(xié)會迄今已對95家會員企業(yè)開展了信用評級，信用等級評價分為AAA、AA、A、B、C等五級，評價有效期三年，評價維度包括合同違約率、主要產(chǎn)品能耗指標、安全責任事故等信用行為維度和資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營效益等信用能力維度。從協(xié)會公示平臺和全國行業(yè)信用公共服務平臺的結果顯示，從2007年開始，參與評價的企業(yè)規(guī)模不斷擴大，然而信用等級的分布卻十分集中，截止2014年，共93家企業(yè)維持AAA級，其中包括8家上市公司，在所有參評企業(yè)中只有一家企業(yè)維持AA級，一家企業(yè)由AA級升到AAA級。這樣的信用分布是否合理，評級結果是否反映了企業(yè)的潛在風險水平，亟待檢驗。

現(xiàn)有的文獻中對評級結果的檢驗主要包括級別對信息的披露情況、評級結果的一致性和評級結果的準確性三類，檢驗方法主要有遷移矩陣統(tǒng)計、違約率檢驗、級別活動率以及Z評分與信用評級結果的檢驗。本文以中國有色金屬行業(yè)的參評企業(yè)為研究對象，結合協(xié)會的評級方法和各模型的適用性，選取2000年Edward Altman修正的適用于非制造業(yè)上市公司的Z評分模型，一是與協(xié)會的評級思路基本吻合，二是行業(yè)樣本的缺乏使隨機性原則無法得到滿足，其他檢驗方法難以開展。Z評分模型如下：

Z=6.56X1+3.26X2+6.72X3+1.05X4（1）

其中，X1=流幼時/總資產(chǎn)，X2=留存收益/總資產(chǎn)=（未分配利潤+盈余公積）/總資產(chǎn)，X3=息稅前利潤/總資產(chǎn)=（稅前利潤+財務費用）/總資產(chǎn)，X4=股權市值/總負債=（市價*流通股數(shù)+每股凈資產(chǎn)*非流通股）/總負債，評級臨界值為1.23和2.90，評級級別分別為風險型、預警型和安全型，即分值大于2.9的公司不存在破產(chǎn)風險處于安全區(qū)域，分值界于1.23～2.90的公司存在不穩(wěn)定的風險因素，處于灰色預警區(qū)域，分值小于1.23的公司可能或已經(jīng)面臨破產(chǎn)風險。

本文以商務部研究院信用評級與認證中心的有色金屬行業(yè)上市公司財務評級數(shù)據(jù)為標準，選取優(yōu)秀級、安全級、風險級及以下共40家公司為樣本檢驗Z評分模型的適用性，以2010年～2014年的公司財務指標為樣本數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)來源主要包括上市公司年報和Wind數(shù)據(jù)庫。根據(jù)該模型和上市公司財務數(shù)據(jù)計算Z值，并與已的評級結果對比，可以發(fā)現(xiàn)，在亞太科技、江西銅業(yè)等25家安全級及以上的上市公司中，有2家樣本公司在Z評分模型中獲得風險型級別，在寶鈦股份、錫業(yè)股份等15家風險級及以下的上市公司中，有3家公司在Z評分模型中獲得安全型級別。總體來說，Z評分模型在樣本范圍內(nèi)的判別準確率在60%至92.5%之間，與商務部的財務預警評價結果基本吻合。這說明Z評分模型在判別公司財務風險上具有一定的適用性。

三、 行業(yè)信用評價體系存在的問題及原因分析

中國有色金屬工業(yè)協(xié)會在商務部、國資委等有關部門領導下積極推進行業(yè)信用評價工作，制定《有色金屬行業(yè)企業(yè)信用體系建設指導意見》為信用評價的規(guī)范準則，設立評價委員會、專家部等專職部門，并與第三方信用機構開展深入合作和討論，引入云計算技術，全面擴大數(shù)據(jù)源，進一步完善行業(yè)信用評價機制建設。今年九月，由協(xié)會主辦的“信用有色金屬周”在“信用中國”網(wǎng)站開通，這也是繼“信用電力周”、“信用煤炭周”之后，第三個開通的行業(yè)信用周。

然而，當前協(xié)會的評價體系也存在一定問題。一是評定的企業(yè)信用等級的分布異常集中。截止2014年，共93家企業(yè)維持AAA級，其中包括8家上市公司，在所有參評企業(yè)中只有一家企業(yè)維持AA級，一家企業(yè)由AA級升到AAA級。如表1所示，8家上市公司從2009年開始陸續(xù)參與行業(yè)協(xié)會評級并全部為AAA級。相比之下，Z評分模型的評價結果覆蓋安全型、預警型和風險型，Z分值差距明顯，商務部的財務預警評分也存在階梯式變化。大批參評企業(yè)信用優(yōu)良的結果可能對評估行業(yè)的整體風險產(chǎn)生誤導。二是信用評價覆蓋面窄。中國有色金屬工業(yè)協(xié)會共1 600多家會員單位，自愿申請信用評價的只有95家，參評率僅6%，這為評估行業(yè)的整體的信用風險帶來樣本限制。三是存在明顯誤判。如表1所示，寶鈦股份和東方鋯業(yè)兩家公司在商務部財務預警評分中判定為為預警級別，云南銅業(yè)的Z分值也僅為0.98，屬于風險型，而三家公司在協(xié)會信用評級中均為AAA級。

信用評價的本質(zhì)功能在于解決委托中產(chǎn)生的信息不對稱問題，通過有效揭示風險優(yōu)化投資者決策，為市場主體提供決策依據(jù)。在市場機制完善、信息交流無成本情況下，聲譽機制和信號傳遞作用被最大化，信用等級變化的波動將直接傳遞到資本市場和商品市場，通過將各類資本轉變?yōu)樾庞觅Y本，影響被評價主體的融資成本和貿(mào)易交易。同時信用評價是對被評價主體信息的全面評估和二次加工，形成的潛在監(jiān)督機制不僅為監(jiān)管層提供決策依據(jù)，更刺激企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高市場競爭力，降低信用風險。如果信用評價無法真實反映主體的信用狀況和潛在風險，聲譽的價值將無法通過信號傳遞作用提高企業(yè)的可信度，能力信號、社會責任信號等都不復存在，當市場無法將“好”企業(yè)和“壞”企業(yè)區(qū)別開的時候，評級機構也就失去了存在的意義。行業(yè)協(xié)會評定的會員企業(yè)覆蓋面過窄且信用等級異常集中，不僅影響了行業(yè)整體的信用風險評估，更無法為市場傳遞有效信息，究其原因主要有以下三點：

首先是申報信用評價的條件對參評企業(yè)的門檻限制。根據(jù)《有色金屬行業(yè)企業(yè)信用等級評價申報要求》規(guī)定，企業(yè)在省級和省級以上國家質(zhì)量部門的抽查產(chǎn)品合格率達到100%，企業(yè)的環(huán)保指標和主要產(chǎn)品能耗達標，未發(fā)生較大安全生產(chǎn)責任事故以及企業(yè)負有重大責任的客戶向上級工商和質(zhì)量管理部門投訴事件，這些基本申報要求實際上剔除了部分有潛在風險的企業(yè)。協(xié)會堅持自愿參加的原則，讓更多已經(jīng)處于發(fā)展成熟階段或信用良好的企業(yè)積極參與，信號傳遞效應使許多會員企業(yè)在自我評估確保高信用等級的情況下才會向協(xié)會申請信用評價，這就是Bannier（2006）驗證的隱蔽的逆向選擇問題。雖然對企業(yè)經(jīng)營起到激勵促進作用，較低的參評率仍然無法全面度量行業(yè)信用風險。

其次是評價指標和數(shù)據(jù)質(zhì)量。從評價指標看，申報材料中基本的評價指標包括產(chǎn)品抽樣合格率、環(huán)保達標、產(chǎn)品能耗指標和納稅登記等，這些在申報要求中均有硬性要求，無法有效揭示風險。資本積累率、年銷售增長率、凈利潤增長率和對外投資額等指標可以作為衡量企業(yè)經(jīng)營能力、發(fā)展能力的參考，但缺乏具有行業(yè)風險特征的指標，模型的適用性和有效性仍有待進一步加強。從數(shù)據(jù)質(zhì)量看，企業(yè)的各項財務數(shù)據(jù)均自愿申報填寫，協(xié)會和第三方機構在沒有經(jīng)過審核情況下直接運用到評估過程，數(shù)據(jù)真實性和可靠性無法保障，這也是造成信用等級普遍偏高的原因之一。

最后是第三方評級機構的非獨立性。大部分的行業(yè)協(xié)會選擇與第三方評級機構合作，運用云計算和大數(shù)據(jù)等手段深入挖掘數(shù)據(jù)，并完善個別企業(yè)瞞報的部分負面信息，以全面評價企業(yè)的信用等級，但我國信用評級機構尚處于初步發(fā)展階段，許多機構具有短視行為動機，為爭取更多的市場可能發(fā)生虛高評級的情況，這種利益導向也是造成上述行業(yè)評價結果過度集中的重要原因。

四、 研究結論和建議

針對我國行業(yè)協(xié)會信用評價體系中存在的問題，提出如下建議：一是進一步修改和完善信用評價辦法，適當降低評審費用并與相關監(jiān)管部門合作，試行全會員企業(yè)強制評價制度，擴大信用評價覆蓋面，并建立企業(yè)交易伙伴信息數(shù)據(jù)庫，減少行業(yè)內(nèi)風險的聯(lián)動效應。二是繼續(xù)推進與第三方信用評級機構的合作，完善評價指標體系，對產(chǎn)品合格率、產(chǎn)品能耗等指標只需提交相關部門出具的證明，取消基本門檻，并加入能反映有色金屬行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點和風險點的變量，增加模型有效性和變量顯著性。同時發(fā)揮社會輿論的監(jiān)督作用，宣傳和公布信用評價結果并及時更新，提高誠信企業(yè)的社會聲譽。三是建立企業(yè)申報材料的審核制度，完善企業(yè)信用信息收集標準，保障信用信息數(shù)據(jù)真實可靠，提高信用評級的權威性。四是加強與征信機構、商業(yè)銀行、行業(yè)主管部門和其他行業(yè)協(xié)會的合作，不僅實現(xiàn)信用信息的交換對接，降低行業(yè)風險，也幫助誠信企業(yè)降低融資成本，獲得更多的市場便利。

參考文獻：

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篇（10）

作為鄭州日產(chǎn)于2010年初啟動的“牽手工程”公益捐助計劃的受益者，馮文等300名河南籍在京貧困大學生每年可申領到這家企業(yè)提供的5000元學雜費，需要注意的是，這筆費用將直接發(fā)放到個人。

這還只是“牽手工程”的冰山一角。鄭州日產(chǎn)的中長期計劃是，自2010年起，每年向“牽手工程”注入300萬元專項資金，連續(xù)5年，總額1500萬元，用于對貧困大學生和貧困孤兒的幫扶。“這(筆資金)是鄭州慈善總會建會6年多來接受的最大一筆企業(yè)捐款，預計受益人數(shù)將超過1萬人次。”鄭州慈善總會會長武國瑞向《汽車消費報告》表示。

尋找?guī)头鰧ο蟮倪^程相對復雜：家里貧困程度、父母收入水平、兄弟姐妹狀況以及高考成績等都被作為參考和限制元素。收到申報材料后，鄭州市慈善總會和鄭州日產(chǎn)再對其審核、篩選。而在“牽手工程”啟動之際，鄭州日產(chǎn)便指派專人負責對接――他們的工作包括跟蹤資金何時發(fā)放；發(fā)放程度；以及后續(xù)工程等。

2010年8月，鄭州舊產(chǎn)聯(lián)合鄭州慈善總會在鄭州市兒童福利院啟動“家庭養(yǎng)育樓”專項捐贈活動。根據(jù)計劃，鄭州日產(chǎn)從“牽手工程”愛心基金中撥付50萬元用于“家庭養(yǎng)育樓”內(nèi)部設施的購置以及對該院孤兒疾病的專項救治。

《汽車消費報告》了解到，所謂“家庭養(yǎng)育樓”，是按照國際最先進孤兒管理模式，為孤殘兒童建造的家庭式管理公寓。作為鄭州市兒童福利院二期工程的重點項目，已于2010年下半年動工建設。2011年年底建成使用時，將被命名為“鄭州日產(chǎn)?牽手之家”，預計直接受益兒童將達150人。

“‘牽手之家’的啟動，既是鄭州日產(chǎn)的責任之約，也是公益之約，同時還是鄭州日產(chǎn)與孩子們的心靈之約。”鄭州日產(chǎn)總經(jīng)理郭振甫如是表示。

2010年，鄭州日產(chǎn)這樣走過

1　6月，“牽手工程”簽寧啟動儀式；

2　6月，捐助50萬元用于鄭州兒童福利院家庭寄養(yǎng)樓建設；

3　9月，開啟“牽手專列”，幫助符合條件的鄭州籍貧困大學新生進京就學；

4　10月，實施鄭州籍貧困大學新生專項學費資助，符合條件者每人5000元；

5　11月，實施“牽手暖冬”行動，幫助貧困大學生溫暖過冬活動。

“牽手工程”檔案

1　釋義

“牽手”諧音“千手”，意為慈善；

“牽手”象征關愛與同心：鄭州口產(chǎn)愿與貧困大學生、貧困孤兒們心手相連，共度難關，相伴成長；

“牽手”契合鄭州日產(chǎn)“相信相伴相成就”企業(yè)理念。

2　內(nèi)容

自2010年起，鄭州口產(chǎn)每年為“牽手工程”注入300萬元專項資金，連續(xù)5年，總額1500萬元，用于對貧困大學生、貧困孤兒專項資助。

3　行動口號

“牽手工程一路同行”

“牽手工程”不是一次性的捐贈，而是持續(xù)性的幫扶和關愛；“一路同行”是鄭州日產(chǎn)企業(yè)歌曲，傳達的情感與公益事業(yè)吻合。

4　核心理念

大眾化：在現(xiàn)代社會中，“反哺社會、幫扶他人”是每個組織成員應具備的基本素質(zhì)。公益行為不足“高尚者”的專屬，不是“高人一等”的施舍，“視線平等”地幫扶他人、參與公益，是每個企業(yè)公民應盡的基奉義務；日常化：現(xiàn)代社會，熱心公益應當成為一種“消費”觀念，捐助應該像買一瓶水、一本書那樣自然而然、隨時發(fā)生。企業(yè)公益行為不應因為時間、環(huán)境、外部條件的改變而改變，公益精神應該常存于心；

基因化：只有那些骨子里銘刻公益觀念的人，才是真正優(yōu)秀的公民；只有建立公益基因的企業(yè)，才具備可持續(xù)發(fā)展能力。