序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇信用監(jiān)管模式范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

中圖分類號：F832.7 文獻標(biāo)識碼：A

縱觀中國農(nóng)村合作金融體系，其監(jiān)督管理存在的嚴(yán)重缺位已經(jīng)成為我國金融體系倍受詬病的重要原因之一。隨著我國社會、經(jīng)濟等全方位的突飛猛進，農(nóng)村經(jīng)濟也蓬勃發(fā)展，相伴而來的就是農(nóng)村社會對金融產(chǎn)品的需求與日俱增。由于我國農(nóng)村信用合作社的發(fā)展趨勢為合作金融的農(nóng)村信用合作社與商業(yè)金融的農(nóng)村信用合作社并存，因此我們不得不分別分析兩種性質(zhì)定位下的農(nóng)村合作金融監(jiān)管體系，尤其是在監(jiān)管模式未考慮這種并存性質(zhì)監(jiān)管的前提下，借鑒國外的先進經(jīng)驗，提出調(diào)整現(xiàn)行監(jiān)管模式的改革方案。

一、農(nóng)村信用合作社與農(nóng)商銀行監(jiān)管模式的現(xiàn)狀

（一）監(jiān)管體制

農(nóng)村信用合作社主要受中國人民銀行、銀監(jiān)會及信用社省級管理機構(gòu)、省級人民政府的監(jiān)管。2004年，中國銀監(jiān)會和中國人民銀行根據(jù)法律、法規(guī)和《深化農(nóng)村信用合作社改革試點方案》的精神，制定了《關(guān)于明確對農(nóng)村信用合作社改革試點方案》和《關(guān)于明確農(nóng)村信用社監(jiān)督管理職責(zé)分工的指導(dǎo)意見》，明確了各相關(guān)機構(gòu)在農(nóng)村信用合作社監(jiān)管中的職責(zé)。 各相關(guān)機構(gòu)在監(jiān)管中要做到協(xié)調(diào)配合、各司其職、職責(zé)明確、分工到位，使其在農(nóng)村信用合作社的運行過程中發(fā)揮應(yīng)有的作用。中國人民銀行對農(nóng)村信用合作社的存款準(zhǔn)備金、特種貸款、債券市場、外匯管理等業(yè)務(wù)進行監(jiān)督，保證其合法經(jīng)營。銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)著重監(jiān)督農(nóng)信社機構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)經(jīng)營、法人治理、風(fēng)險預(yù)防等方面。信用社省級管理機構(gòu)具體監(jiān)督農(nóng)村信用合作社的內(nèi)控制度和經(jīng)營機制，比如說監(jiān)督農(nóng)信社業(yè)務(wù)范圍、財產(chǎn)清算、分配執(zhí)行等。由于國務(wù)院將信用社的管理下放到政府，因此，政府對信用社的管理與風(fēng)險處置的監(jiān)管是全面的，監(jiān)管方面主要包括對信用社執(zhí)行法律、法規(guī)及政策的督促、對高層管理人員的評估、對信用社違法行為的監(jiān)督等。

銀監(jiān)會在2003年9月頒布了《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，在銀監(jiān)會內(nèi)部設(shè)立了農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管的合作金融監(jiān)管部，并頒布了《加強農(nóng)村商業(yè)銀行三農(nóng)金融服務(wù)機制建設(shè)監(jiān)管指引》等一系列規(guī)章，可見農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管采用的是全國性商業(yè)銀行的監(jiān)管規(guī)則。 這是銀監(jiān)會為了更好的貫徹“三農(nóng)”精神，進一步強化了普惠金融理念，因此對農(nóng)村經(jīng)濟的建設(shè)具有重要意義。我國現(xiàn)行的農(nóng)村商業(yè)銀行實施分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的模式。具體而言，銀監(jiān)會負責(zé)銀行業(yè)的監(jiān)管實施工作，中國人民銀行主要負責(zé)宏觀調(diào)控與貨幣政策的制定。中國人民銀行是中央銀行，為銀行體系提供必要的流動性支持，并進而維護整個國家金融業(yè)體系的穩(wěn)定。銀監(jiān)會不僅增強了中國人民銀行作為中央銀行的獨立性，還有助于中央銀行將工作的重心放在宏觀調(diào)控與貨幣政策職能上。因此，銀監(jiān)會除了對農(nóng)商銀行進行監(jiān)管以外，還要加強同中國人民銀行、政府、保監(jiān)會等的協(xié)調(diào)合作，共同促進農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。

（二）監(jiān)管內(nèi)容

農(nóng)村信用合作社監(jiān)管的內(nèi)容主要包括：第一，農(nóng)村信用合作金融市場準(zhǔn)入及退出監(jiān)管，農(nóng)村金融市場是否穩(wěn)健運行直接關(guān)乎到農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入管制可以促進農(nóng)村金融體系的完善。第二，謹(jǐn)慎性監(jiān)管，主要是指對資本充足度、資產(chǎn)流動性、貸款集中度等的管理，農(nóng)村信用合作社的成立必須要有足額甚至大量的資本，除了抵御風(fēng)險外，更重要的作用是吸引投資及擴大業(yè)務(wù)。第三，對農(nóng)村信用合作社經(jīng)營活動的監(jiān)管，一方面由股東、債權(quán)人和存款持有者對市場進行監(jiān)督，銀行對資產(chǎn)流動性進行監(jiān)管，維持一定的存貸款比率。另一方面在發(fā)生金融風(fēng)險時，銀監(jiān)會及相關(guān)機構(gòu)協(xié)助省級人民政府處置，保護農(nóng)村信用合作社及農(nóng)民的利益。第四，對高管人員進行監(jiān)管，主要是監(jiān)管高管人員的任職資格及條件，對監(jiān)管其履行職責(zé)并作出評價。

農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險管理、人才隊伍、績效考核和監(jiān)督評價等內(nèi)容。要合理設(shè)置股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過高層的決策與考察，合理吸收優(yōu)質(zhì)涉農(nóng)企業(yè)入股，股東要對其進行監(jiān)督。建立適合農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)時，董事會、監(jiān)事會、股東對其進行監(jiān)管。銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)不僅要對農(nóng)村商業(yè)銀行的機制建設(shè)與執(zhí)行情況進行監(jiān)督，而且還要對市場準(zhǔn)入、高層管理人員的績效等進行監(jiān)督并進行評價。

三、農(nóng)村信用合作社現(xiàn)行監(jiān)管模式存在的問題

（一）監(jiān)管職責(zé)分工不明制約了銀監(jiān)會監(jiān)管效能的發(fā)揮

目前，對中國農(nóng)村信用社的監(jiān)管采取行政監(jiān)管與行業(yè)監(jiān)管并行的監(jiān)管模式，行政監(jiān)管主要指在農(nóng)村信用社改革過程中把管理權(quán)力部分分給省級政府，使其具有了監(jiān)管的職責(zé)；行業(yè)監(jiān)管主要由銀監(jiān)會及其各地的銀監(jiān)局負責(zé)。雖然監(jiān)管職權(quán)的下放在某些方面發(fā)揮了行政與行業(yè)在監(jiān)管上攜手的優(yōu)勢，但是存在的問題還是非常普遍。行政監(jiān)管與行業(yè)監(jiān)管因為在職責(zé)分工上不夠具體明確、有加之沒有進行有效的溝通、信息共享的寬度和深度極小等問題，使得在某些方面銀監(jiān)會和省級政府都有管理的職責(zé)，而在另一些方面二者卻都無監(jiān)管的義務(wù)，這造成了要么爭搶監(jiān)管、要么互相扯皮的不良后果，也嚴(yán)重影響到監(jiān)管作用的發(fā)揮。

銀監(jiān)會作為農(nóng)村信用社的監(jiān)管主體，其監(jiān)管因忽視了農(nóng)村信用社自身的特點而缺乏針對性和有效性。而在對其采取何種監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)這一問題上，我國又選擇依商業(yè)銀行的監(jiān)管模式進行監(jiān)管。但是，農(nóng)村信用社和商業(yè)銀行因為其性質(zhì)上存在的差異導(dǎo)致其在產(chǎn)權(quán)制度、經(jīng)營區(qū)域、管理水平等方面都有諸多不同，而且農(nóng)村信用社也存在農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、省級聯(lián)社、縣統(tǒng)一法人社和兩級法人社的多元化模式。如果都按照商業(yè)銀行的監(jiān)管方式進行監(jiān)管，則難以達到應(yīng)有的監(jiān)管效果。同時，銀監(jiān)會還缺乏與現(xiàn)代市場經(jīng)濟所要求的金融監(jiān)管水平相匹配的足夠的監(jiān)管人員和監(jiān)管手段?，F(xiàn)場監(jiān)管和非現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合是我國目前在農(nóng)村信用社O管上所采取的主要手段，其中臨時性的現(xiàn)場監(jiān)管較多，因為其在成程序方面不符合程序正當(dāng)性，在收集信息方面缺乏深層次的數(shù)據(jù)對比分析，致使其在監(jiān)管的次數(shù)上和深度上非常有限，監(jiān)管工作很難有效完成。此外，由于農(nóng)村信用社的法人多、機構(gòu)相對分散等原因，使得監(jiān)管機構(gòu)沒有能力配備足夠的人員于每一個具體的監(jiān)管對象，全面監(jiān)管往往名存實亡。外加很多監(jiān)管人員在業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理水平等方面都達不到監(jiān)管者應(yīng)該具備的能力要求，導(dǎo)致其監(jiān)管水平比較低下，監(jiān)管效果難如人意。

（二）行業(yè)自律監(jiān)督機制缺失

到目前為止，我國還沒有形成農(nóng)村信用社的行業(yè)內(nèi)部自律監(jiān)督機制。2005 年 12 月，中國銀行業(yè)協(xié)會農(nóng)村合作金融工作委員會作為我國農(nóng)村合作金融行業(yè)協(xié)會而成立，依照《農(nóng)村合作金融工作委員會工作規(guī)則》可知，現(xiàn)在此協(xié)會以為會員提供服務(wù)和溝通協(xié)調(diào)為主要職責(zé)，并不包括監(jiān)管的內(nèi)容。另一方面，行業(yè)協(xié)會沒有具體的類型，其數(shù)量更是少之又少、近乎空白，這使得各種不同分工的協(xié)會組織的成立無法建立在農(nóng)村信用社自愿參加的基礎(chǔ)上。同時，由于沒有認(rèn)識到行業(yè)協(xié)會組織在行業(yè)管理、監(jiān)督等方面的重要性，故在對其成立、運行的政策和措施上堅持消極態(tài)度。這些原因都使得協(xié)會組織無法發(fā)揮其應(yīng)有的作用，也使協(xié)會組織在監(jiān)管上補充銀監(jiān)會難以觸及的真空地帶的成立目的化為泡影，造成了農(nóng)村信用社監(jiān)管漏洞有所擴大。

三、農(nóng)村信用合作社監(jiān)管模式的設(shè)計思路

一國的農(nóng)村合作金融體系直接關(guān)系著這個國家農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，故而各國均不遺余力地設(shè)計適合自己的監(jiān)管模式以保證其農(nóng)村合作金融組織的健康、持續(xù)發(fā)展。因此，為了更好更快地發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，我們應(yīng)對農(nóng)村信用合作社的監(jiān)管模式進行建設(shè)性地設(shè)計。

（一）借鑒國外實行混合監(jiān)管模式

德國采取政府監(jiān)管與行業(yè)自律組織監(jiān)管相結(jié)合的模式，政府監(jiān)管機構(gòu)包括聯(lián)邦金融監(jiān)察局、中央銀行和審計協(xié)會三個；美商儲蓄互助相互保險集團和美國信用社存款保險基金為美國的農(nóng)村信用社的發(fā)展保駕護航，防范因為一切原因所帶來的農(nóng)村經(jīng)濟波動。總體來看，各國在本國農(nóng)村信用社監(jiān)管體系的設(shè)計上都堅持外部監(jiān)管、內(nèi)部自我監(jiān)督和行業(yè)監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管模式。針對目前我國農(nóng)村信用社監(jiān)管存在嚴(yán)重缺位以及農(nóng)村信用社相關(guān)機構(gòu)還沒有被納入監(jiān)管體系的問題，應(yīng)在借鑒發(fā)達國家相關(guān)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，設(shè)計外部監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督并重的監(jiān)督模式，即形成以銀監(jiān)會和各地銀監(jiān)局為主、行政監(jiān)管、行業(yè)協(xié)會監(jiān)管和社會監(jiān)督為輔的外部監(jiān)管體系，同時設(shè)計類似于公司監(jiān)事會的農(nóng)村信用社自我監(jiān)督部門進行內(nèi)部監(jiān)管。

（二）建立科學(xué)的監(jiān)管體制

針對我國農(nóng)村信用社在分布上極其分散、經(jīng)營狀況參差不齊等現(xiàn)狀，要設(shè)計出一套既能適合中國國情、有利于推動中國農(nóng)村信用社改革與發(fā)展，又符合國際慣例且具有國際發(fā)展水平的農(nóng)村信用合作社監(jiān)管體系，其難度可想而知。銀監(jiān)會和各地銀監(jiān)局作為農(nóng)村信用社監(jiān)管的主體力量，對其設(shè)計的合理與否直接關(guān)乎農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。就銀監(jiān)會和各地銀監(jiān)局的監(jiān)督職能發(fā)揮，應(yīng)該以實行分類監(jiān)管，通過制定有差別的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和方法，利用現(xiàn)代科技信息手段，建立大數(shù)據(jù)模型，在分析利率敏感度和風(fēng)險程度的基礎(chǔ)上，形成科學(xué)合理的預(yù)警機制，同時結(jié)合專項稽核等傳統(tǒng)手段，選拔和培養(yǎng)高素質(zhì)的監(jiān)管隊伍，對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險實施類型化的全方位監(jiān)管。 為加強金融監(jiān)管法律法規(guī)的可操作性，還可以通過從立法上量化與金融監(jiān)管有關(guān)的各項經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)的方式， 同時整合各方面的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在規(guī)范數(shù)據(jù)來源的真實性和實效性的基礎(chǔ)上建立監(jiān)管統(tǒng)計系統(tǒng)，以實現(xiàn)監(jiān)管部門對農(nóng)村信用社風(fēng)險的實時管控。

（三）重行業(yè)自律監(jiān)管

在某一個行業(yè)內(nèi)成立以自我約束為目的的協(xié)會組織，其本身就有對此行業(yè)內(nèi)的協(xié)會成員進行協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理、服務(wù)的作用。農(nóng)村信用合作社通過行業(yè)協(xié)會制定并組織實施行業(yè)所共同遵守的行為規(guī)范及準(zhǔn)則，并以此來規(guī)范各會員單位的內(nèi)部控制行為，從而促成業(yè)內(nèi)的溝通合作，協(xié)調(diào)同業(yè)內(nèi)的想到救助，同時配合銀監(jiān)會的監(jiān)管工作，防范和化解金融風(fēng)險。 在德國，行業(yè)協(xié)會可以成立專門的審計協(xié)會，審計協(xié)會通過對基層合作金融機構(gòu)的經(jīng)營和管理進行經(jīng)常性審計，向銀監(jiān)會提供更為真實和及時的行業(yè)信息。這樣，審計協(xié)會和銀監(jiān)會通過分工與合作，共同規(guī)范農(nóng)村合作金融的活動。

（四）建立信息披露制度加強社會監(jiān)督

農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)村合作金融體系的重要組成部分，由農(nóng)民認(rèn)股成立。因為農(nóng)信社本身就關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展，又因農(nóng)民社員本身的文化水平有限，外加農(nóng)村信用合作社所涉及的都是專業(yè)的經(jīng)濟行為，因此要實現(xiàn)社會中介機構(gòu)、農(nóng)民社員、新聞媒體等社會主體的社會監(jiān)管，就要建立完善的農(nóng)村信用合作社信息披露制度。建立信息披露制度，就是要將農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營情況和法律法規(guī)制度的落實情況向社會公布，接受農(nóng)民社員和社會大眾的輿論監(jiān)督，約束農(nóng)信社的經(jīng)營管理行為。

農(nóng)村信用合作社監(jiān)管模式應(yīng)該在適應(yīng)我國國情上的基礎(chǔ)上借鑒國外先進的農(nóng)信社監(jiān)管經(jīng)驗，形成外部監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)管并行的監(jiān)管模式。同時，在監(jiān)管模式的應(yīng)用上我們還應(yīng)該結(jié)合我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的具體情況，具體問題具體分析。

四、農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管模式的方案設(shè)計

農(nóng)村商業(yè)銀行擔(dān)當(dāng)著農(nóng)信社轉(zhuǎn)型為現(xiàn)代公司的重要角色，對其改革和發(fā)展進行有效的監(jiān)管必然是題中之意。但是農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村信用合作社在性質(zhì)、功能、作用、價值等各方面都有所區(qū)別，對其的監(jiān)管模式也應(yīng)有所不同。

（一）納入法人治理結(jié)構(gòu)，走民主化監(jiān)管道路

伴隨著農(nóng)村市場經(jīng)濟的進一步發(fā)展，農(nóng)村信用社應(yīng)其需求的變化而選擇以農(nóng)村商業(yè)銀行的形式向現(xiàn)代公司轉(zhuǎn)型，我們理應(yīng)看到在此形式之下更多的是要根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展要求適時地納入現(xiàn)代公司制度的具體內(nèi)容，使其與市場經(jīng)濟相適應(yīng)。公司法人治理結(jié)構(gòu)作為現(xiàn)代公司制度的核心，是農(nóng)村商業(yè)銀行在治理上必不可少的，即農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該通過設(shè)立分工明確、權(quán)責(zé)一致的權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)，調(diào)整銀行的所有者、管理層、職工三者之間的關(guān)系，推動其健康發(fā)展。首先，我們應(yīng)該明確所有者是誰、誰說的話算數(shù)的問題，即采取措施對產(chǎn)權(quán)加以明晰，使股東的權(quán)利得以充分實現(xiàn)。其次，農(nóng)村商業(yè)銀行的所有內(nèi)置機構(gòu)都要依照法規(guī)及章程的規(guī)定進行人事任用、變更，省聯(lián)社在不干涉其日常事務(wù)的前提下對其進行監(jiān)管。再次，要廣招金融相關(guān)的人才，推動農(nóng)村商業(yè)銀行走可持續(xù)的發(fā)展道路。

（二）努力發(fā)揮監(jiān)事會作用，提高內(nèi)部監(jiān)管質(zhì)量

監(jiān)事會作為公司的三大機構(gòu)之一，擔(dān)負著監(jiān)督公司運行中機構(gòu)和人員的履職行為之重責(zé)，監(jiān)事由股東會和職工代表選舉產(chǎn)生，并對其負責(zé)。監(jiān)事會與其他機構(gòu)在監(jiān)督與被監(jiān)督的基礎(chǔ)上相互配合、互相制衡。在現(xiàn)實中，雖然監(jiān)事會的作用發(fā)揮有限，但可以通過措施的改進，釋放其有效監(jiān)督的功能。首先，要完善農(nóng)商銀行的法人治理結(jié)構(gòu)，以確保監(jiān)事會的獨立性。監(jiān)事會要代表股東并行使其應(yīng)有的監(jiān)督職能，絕對不能成為董事會的工具或附庸，更不能成為農(nóng)村商業(yè)銀行的擺設(shè)。其次，要通過立法明確監(jiān)事會及其監(jiān)事的責(zé)任。因監(jiān)事監(jiān)督管理過失給農(nóng)商銀行或股東造成損失，應(yīng)明確規(guī)定由其承擔(dān)適當(dāng)?shù)难a充責(zé)任。只有責(zé)、權(quán)、利的匹配才能增強監(jiān)事會成員的責(zé)任意識，才能提高農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)管質(zhì)量。

（三）引進戰(zhàn)略投資者，創(chuàng)新股份代持機構(gòu)

從公司類型來看，農(nóng)村商業(yè)銀行是一種特殊的股份有限公司。因此其設(shè)立時的發(fā)起人人數(shù)應(yīng)符合公司法的相關(guān)規(guī)定。實踐中可以采取多種措施來規(guī)范這一設(shè)立條件。一是通過引進戰(zhàn)略投資者的方式來實現(xiàn)。即通過溢價購買自愿放棄股東地位投資者的股權(quán)，既可以達到公司法要求的發(fā)起人人數(shù)的要求，還可以通過引進戰(zhàn)略投資者引進高素質(zhì)金融人才和科學(xué)的管理。二是采取募集設(shè)立方式。依據(jù)公司法募集設(shè)立股份有限公司的相關(guān)規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行設(shè)立時的發(fā)起人須控制在 200 人以內(nèi)。建h銀行業(yè)監(jiān)管部門創(chuàng)新相關(guān)條款，設(shè)計發(fā)起設(shè)立股份的代持機構(gòu)，依法規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行有關(guān)機構(gòu)發(fā)起人的資格與取得條件，以應(yīng)對農(nóng)村商業(yè)銀行募集設(shè)立時的人數(shù)要求。

參考文獻：

[1] 李潔.農(nóng)村合作金融組織法律問題研究[M].北京：法律出版社，2013（1）：222.

[2] 徐文鳴.促進農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管的法經(jīng)濟學(xué)分析[J].中國證券期貨，2010（02）：117- 119.

[3]胡芬.地方政府在城市商業(yè)銀行發(fā)展中的職能轉(zhuǎn)變研究[D].長沙.：湖南大學(xué)，2009：18―20.

[4]張潔.中國農(nóng)村合作金融理論與實踐研究[D].長春：吉林大學(xué)，2013.

[5]張潔.中國農(nóng)村合作金融理論與實踐研究[D] .長春：吉林大學(xué)，2013.

篇（2）

中圖分類號： F830.1 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-3544（2013）05-0011-07

引言

信用風(fēng)險壓力測試已成為金融機構(gòu)風(fēng)險管理的重要組成部分，在極端事件風(fēng)險管理、資本規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略等方面得到廣泛應(yīng)用 [1] 。然而，2008年爆發(fā)的金融危機使得全球大型金融機構(gòu)遭受重創(chuàng)，信用風(fēng)險壓力測試并沒有使金融行業(yè)很好地應(yīng)對金融危機。巴塞爾委員會認(rèn)為，此前進行的壓力測試， 宏觀壓力情景假設(shè)要比現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟衰退程度更弱、持續(xù)時間更短，而且忽視了經(jīng)濟體系間的相互影響及反饋效應(yīng)。由此，如何將系統(tǒng)性風(fēng)險與金融監(jiān)管、銀行壓力測試有效結(jié)合起來成為新課題。近年來，宏觀審慎金融監(jiān)管體系逐步形成， 信用風(fēng)險宏觀壓力測試在全球得到較快推廣，用以評價系統(tǒng)性風(fēng)險可能對銀行業(yè)造成的影響，有利于監(jiān)管部門提早制定應(yīng)對措施，提高銀行業(yè)經(jīng)營穩(wěn)健性。然而，信用風(fēng)險宏觀壓力測試發(fā)展較晚，相關(guān)建模技術(shù)方法仍處于探索和研究當(dāng)中， 全球范圍內(nèi)尚沒有形成統(tǒng)一規(guī)范或者最佳實踐，世界主要經(jīng)濟組織、各國央行以及全球主要金融機構(gòu)都在不斷完善信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模技術(shù)方法。 本文力圖通過對全球信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模技術(shù)方法及實踐的分析，為我國金融監(jiān)管部門及金融機構(gòu)有效評估系統(tǒng)性風(fēng)險影響提供借鑒。

一、 信用風(fēng)險宏觀壓力測試流程及實踐分析

信用風(fēng)險宏觀壓力測試主要包括環(huán)境分析與制定壓力測試目標(biāo)、設(shè)定壓力情景、構(gòu)建壓力測試模型、重新評估壓力情景、壓力測試結(jié)果分析和報告等5個步驟。信用風(fēng)險宏觀壓力測試需要根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境以及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)確定壓力測試目標(biāo)，做到具體問題具體分析； 銀行根據(jù)已設(shè)定的壓力測試目標(biāo)制定壓力測試情景； 壓力測試建模部分包括宏觀經(jīng)濟模型構(gòu)建和信用風(fēng)險模型構(gòu)建，壓力測試建模非常關(guān)鍵，直接關(guān)系到壓力測試評估有效性；根據(jù)壓力測試情景以及模型進行壓力測試和評估； 銀行需要深入分析壓力測試結(jié)果， 并向監(jiān)管部門、 經(jīng)營管理層匯報，以制定相關(guān)應(yīng)對措施 [2] 。 從信用風(fēng)險宏觀壓力測試實施方式看，可以分為自上而下和自下而上兩種形式。自上而下的信用風(fēng)險宏觀壓力測試主要是由監(jiān)管部門利用銀行業(yè)整體數(shù)據(jù)實施的壓力測試。該模式能夠?qū)毫y試實施統(tǒng)一的前提假設(shè)和建模技術(shù)，保持了統(tǒng)一性，有利于行業(yè)間或國家間的相互比較，而且實施起來簡便、節(jié)省資源，但是該模式忽略了金融機構(gòu)間的差異性，無法判斷各金融機構(gòu)壓力情景下的表現(xiàn) [3] 。該模式適用于金融機構(gòu)微觀數(shù)據(jù)不足的情況。自下而上的信用風(fēng)險宏觀壓力測試是由各金融機構(gòu)自行開展信用風(fēng)險宏觀壓力測試，然后將壓力測試結(jié)果上報匯總至監(jiān)管部門。該模式的優(yōu)勢在于能夠充分體現(xiàn)各金融機構(gòu)的差異性，更真實地反映金融行業(yè)存在的脆弱性；能夠充分利用金融機構(gòu)內(nèi)部良好的信用風(fēng)險管理工具，取得更好的壓力測試效果，有利于金融機構(gòu)為極端事件做好充分準(zhǔn)備。然而，該模式由金融機構(gòu)自行設(shè)計壓力測試情景及建模，導(dǎo)致壓力測試的可比性較差，透明性降低，而且該模式實施起來也較為繁瑣，需要金融機構(gòu)的密切配合 [3] 。自上而下和自下而上的兩種信用風(fēng)險宏觀壓力測試實施方法并不相互排斥，而是相互驗證、相互補充的。在條件允許下，部分國家監(jiān)管部門會同時進行兩種模式的壓力測試，以提高信用風(fēng)險宏觀壓力測試質(zhì)量和可信度。

國際貨幣基金組織（IMF）上世紀(jì)90年代末已開展了基于系統(tǒng)性風(fēng)險視角的信用風(fēng)險壓力測試，目前已成為金融部門評估項目（FSAP）、全球金融穩(wěn)定性評估報告（GFSRs）的重要組成部分，進而評價各國金融體系的穩(wěn)定性 [4] 。2009年，美國針對大型控股銀行公司進行了前瞻性評估，確定銀行面臨宏觀經(jīng)濟壓力下的資本充足性。2010年、2011年， 歐盟也針對成員國的主要銀行進行了宏觀壓力測試，評價銀行體系在歐債危機背景下受宏觀經(jīng)濟沖擊的脆弱性和資本充足性。2010年， 我國針對房地產(chǎn)市場泡沫可能引發(fā)的信用風(fēng)險，亦開展了相關(guān)壓力測試，主要評價房價下降可能對銀行信貸質(zhì)量的影響。信用風(fēng)險宏觀壓力測試在全球主要國家得到應(yīng)用和廣泛開展，信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模方法得到不斷完善和創(chuàng)新，并獲得較多的研究和實踐成果，進而支持宏觀審慎監(jiān)管理念的落實。

信用風(fēng)險宏觀壓力測試?yán)砟詈拖嚓P(guān)應(yīng)用已取得較多成果，然而作為信用風(fēng)險宏觀壓力測試的核心部分——壓力測試建模還存在很多不成熟、 不完善的地方，這也是各國監(jiān)管部門加強研究和推進的重要方面。 信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模包括宏觀經(jīng)濟建模和信用風(fēng)險建模兩個部分。宏觀經(jīng)濟建模方面，監(jiān)管部門需要事先將制定的壓力情景轉(zhuǎn)變?yōu)榫唧w的宏觀經(jīng)濟指標(biāo)波動，即首先預(yù)測未來一段時間內(nèi)的宏觀經(jīng)濟走勢，即基準(zhǔn)情景，然后在基準(zhǔn)情景基礎(chǔ)上根據(jù)壓力測試情景需求對宏觀經(jīng)濟施加壓力，得到壓力狀態(tài)下的相關(guān)宏觀經(jīng)濟指標(biāo)，這部分建模技術(shù)相對成熟。信用風(fēng)險建模方面，信用風(fēng)險建模主要解決宏觀經(jīng)濟壓力情景向微觀金融機構(gòu)傳導(dǎo)的機制問題，即將金融機構(gòu)信用風(fēng)險因子與宏觀經(jīng)濟指標(biāo)建立起關(guān)聯(lián)關(guān)系， 這部分建模技術(shù)方法發(fā)展相對不是很成熟。 下文將一一介紹宏觀經(jīng)濟建模和信用風(fēng)險建模技術(shù)方法和實證研究成果。

二、宏觀經(jīng)濟情景建模技術(shù)方法分析

信用風(fēng)險宏觀壓力測試首先需要解決宏觀經(jīng)濟情景建模問題，其建模方法主要包括結(jié)構(gòu)性計量模型、向量自相關(guān)回歸模型（VAR）以及統(tǒng)計方法 [5] 。從實踐看，很多監(jiān)管部門主要使用已有的經(jīng)濟預(yù)測模型構(gòu)建宏觀壓力情景，在部分情況下， 現(xiàn)有宏觀經(jīng)濟模型無法包括所有壓力測試情景指標(biāo)，這就需要擴展已有模型。

（一）結(jié)構(gòu)性計量模型

結(jié)構(gòu)性計量模型是比較理想的宏觀經(jīng)濟壓力情景模型，結(jié)構(gòu)性模型是根據(jù)經(jīng)濟理論和現(xiàn)實經(jīng)濟關(guān)系，建立起宏觀經(jīng)濟主要變量和因素之間的關(guān)系。結(jié)構(gòu)性計量模型能夠囊括實體經(jīng)濟部門、 政府部門以及金融部門， 進而能夠進行政策分析，有利于提升宏觀經(jīng)濟模型的完整性和現(xiàn)實性。同時，結(jié)構(gòu)性計量模型所得到的經(jīng)濟指標(biāo)預(yù)測結(jié)果具有內(nèi)在一致性。結(jié)構(gòu)性模型最主要的形式就是動態(tài)隨機一般均衡模型（dynamic stochastic general equilibrium，簡稱DSGE），DSGE模型通常假定家庭或企業(yè)部門存在一個代表性個體、 理性預(yù)期和無摩擦的完全競爭市場，隨著研究的深入，模型假設(shè)逐步放松，逐步引入交易成本、粘性價格、壟斷競爭、信息不對稱、有限理性預(yù)期、勞動力市場摩擦、金融市場摩擦等假設(shè)，模型更加貼近現(xiàn)實經(jīng)濟運行狀態(tài)。但是，結(jié)構(gòu)性計量模型本身也存在一定局限，主要是涉及眾多方程式，模型本身求解難度較大；由于多數(shù)用于分析貨幣政策的結(jié)構(gòu)性宏觀經(jīng)濟模型都是線性模型，該類模型可能無法捕捉壓力情景下各經(jīng)濟變量間的非線性關(guān)系，而且也很難給出特定宏觀壓力情景出現(xiàn)的概率 [5-6] 。

一個簡單的結(jié)構(gòu)化計量模型可以表示為生產(chǎn)部門、居民部門以及政府部門的三部門方程組，即：

其中，（1）-（6）式分別為生產(chǎn)函數(shù)、技術(shù)增長、資本累積、資源約束、效用函數(shù)、居民部門支出約束、政府支出約束。Y為產(chǎn)出量，K為資本，N為勞動力投入，？啄為折舊率，I為投資，C為消費，G為政府消費，？準(zhǔn)t 為偏好系數(shù)，W為實際工資，rt 為資本稅前報酬率，？子n為勞動收入稅率，？子k為資本收入稅率，？追為定額稅。代表性居民通過選擇資本、消費和勞動使效用最大化，而政府部門支出資金主要來自于勞動和資本收入稅以及定額稅。

從實踐看，瑞典、捷克、匈牙利、加拿大、羅馬尼亞、美國、法國等國央行的宏觀經(jīng)濟預(yù)測模型都是結(jié)構(gòu)性計量模型，而且大部分為DSGE模型。

（二）VAR模型

VAR模型也是使用非常普遍的宏觀經(jīng)濟模型， 具有簡便、靈活的特點，該模型不再區(qū)分內(nèi)生變量和外生變量，而是將所有變量視為內(nèi)生變量，對于所有宏觀經(jīng)濟指標(biāo)的預(yù)測具有內(nèi)在一致性 [5-6] 。當(dāng)VAR模型受到外部初始沖擊的時候，向量可以用來預(yù)測沖擊對于整個經(jīng)濟指標(biāo)的影響程度。如果需要加入類似于結(jié)構(gòu)性計量模型的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)關(guān)系，還可以將基于經(jīng)濟、 金融理論的變量之間的結(jié)構(gòu)性關(guān)系引入VAR模型，構(gòu)造結(jié)構(gòu)向量自回歸模型（Structural Vector Autoregression，簡稱SVAR），由此可以捕捉模型系統(tǒng)內(nèi)各變量之間的即時結(jié)構(gòu)關(guān)系。

型設(shè)置宏觀經(jīng)濟壓力情景。日本央行所使用的VAR模型包含五個宏觀經(jīng)濟變量，分別為GDP、通貨膨脹率、銀行信貸余額、有效匯率、隔夜拆借利率，數(shù)據(jù)期限為1978年第一季度至2008年第一季度，基于AIC準(zhǔn)則確定模型滯后階數(shù)為4階 [7] 。由于VAR模型脈沖效應(yīng)對于變量的排序敏感性很高，日本央行通過對模型變量排序施加遞歸約束，以此確定模型的新息影響。除此之外，VAR模型還可以用于跨國壓力測試。Castren et al.（2008） 基于26個VAR模型建立了GVAR（global VAR） 模型，GVAR模型中國內(nèi)和國外宏觀經(jīng)濟變量同時相互作用，以分析歐元區(qū)的信用風(fēng)險 [8] 。該模型使用的主要宏觀經(jīng)濟變量包括實際產(chǎn)出、通貨膨脹率、實際有效匯率、長短期利率、石油價格。英國宏觀經(jīng)濟模型使用的是兩個國家的GAVR模型，兩個國家為英國和美國，其中英國表示為一個小型開放國家， 而美國被看作是其他世界經(jīng)濟部分。該模型宏觀經(jīng)濟變量包括產(chǎn)出缺口、名義短期利率、實際匯率、通貨膨脹率。

（三）統(tǒng)計模型

Oesterreichische Nationalbank（OeNB）使用多元t-Copula模型為宏觀經(jīng)濟變量和金融變量建模，該模型的好處在于一方面邊緣分布不同于聯(lián)合分布，另一方面宏觀、金融變量之間呈現(xiàn)尾部相依性，有利于模擬極端壓力情景 [10] 。統(tǒng)計模型預(yù)測準(zhǔn)確度較高，然而，統(tǒng)計模型并不利于政策分析，無法獲知政策傳導(dǎo)渠道。從實踐看，該類模型在各國央行的實際應(yīng)用中并不常見，更適合對于計量精度要求更高的金融機構(gòu)使用。

三種宏觀經(jīng)濟模型構(gòu)建技術(shù)方法各有優(yōu)勢和不足，各國央行及金融機構(gòu)根據(jù)自身實際情況進行選擇，主要還是根據(jù)已有數(shù)據(jù)序列長度、 模型預(yù)測準(zhǔn)確性和穩(wěn)健性綜合進行考量， 最終選取更為合適的模型構(gòu)建宏觀經(jīng)濟壓力測試情景。從實踐看，前兩種模型應(yīng)用范圍較廣，統(tǒng)計模型應(yīng)用范圍較小。宏觀經(jīng)濟模型之前就已開始應(yīng)用于政策分析，建模技術(shù)已相對成熟。

三、信用風(fēng)險建模技術(shù)方法分析

設(shè)定好宏觀經(jīng)濟壓力情景后，還需要建立宏觀-信用風(fēng)險因子傳導(dǎo)機制，即建立信用風(fēng)險模型。這涉及三個主要方面，第一是選取合適的因變量，第二是選擇恰當(dāng)?shù)淖宰兞?，第三是選擇恰當(dāng)?shù)哪Ｐ秃蛡鲗?dǎo)機制。

（一）信用風(fēng)險模型變量選取分析

1. 信用風(fēng)險因子選取分析

因變量方面，因變量主要是用來反映金融機構(gòu)信用風(fēng)險變化情況的指標(biāo)，即信用風(fēng)險因子。從實證研究看，不良貸款率、信貸損失準(zhǔn)備金率、違約率、信用轉(zhuǎn)移概率等都經(jīng)常用來作為信用風(fēng)險因子。 然而不同指標(biāo)仍有其自身的局限性，不良貸款率屬于滯后指標(biāo)，一般要慢于經(jīng)濟周期變化；而信貸準(zhǔn)備率雖然也具有一定順周期性，但是其人為調(diào)整的因素更大；違約率相對更為理想，但是由于數(shù)據(jù)累積受到很大限制，尤其是發(fā)展中國家， 銀行違約率數(shù)據(jù)序列累計相對較短，經(jīng)常不能滿足建模需求； 信用轉(zhuǎn)移概率數(shù)據(jù)累計也相對不足，在實證研究中較少得到應(yīng)用 [5-6] 。當(dāng)然，因變量的選擇還是要根據(jù)具體情況來看，例如在我國，由于銀行業(yè)經(jīng)歷過不良資產(chǎn)剝離的情況，因而不良率并不適合構(gòu)建模型需要。因變量的選擇還涉及數(shù)據(jù)層次的選擇，因變量選取涉及行業(yè)層次和微觀層次兩個方面。 如果相關(guān)信用風(fēng)險因子數(shù)據(jù)較少， 一般使用行業(yè)整體數(shù)據(jù)建模；如果信用風(fēng)險因子微觀數(shù)據(jù)較豐富而且可得，那么信用風(fēng)險建模就會使用銀行機構(gòu)微觀層次數(shù)據(jù)。奧地利、加拿大使用了行業(yè)違約率作為因變量，匈牙利、捷克使用不同資產(chǎn)組合作為因變量，而保加利亞、斯洛伐克則根據(jù)企業(yè)部門和居民部門的違約率數(shù)據(jù)分別構(gòu)建信用風(fēng)險模型 [6] 。

上述提及的信用風(fēng)險因子都是基于歷史數(shù)據(jù)，具有后向性質(zhì)，無法很好地預(yù)測未來。預(yù)期違約概率（Expected default frequencies，EDF）具有前向性質(zhì)，能夠預(yù)測未來企業(yè)違約的可能性。EDF是根據(jù)KMV模型計算得到的，KMV模型是基于默頓模型演變而來的， 默頓模型最早由默頓于1974年提出，將期權(quán)定價理論運用于貸款定價，并將違約債務(wù)看成是企業(yè)資產(chǎn)的或有權(quán)益，認(rèn)為某個企業(yè)的資產(chǎn)價值低于債務(wù)價值時將發(fā)生違約。 默頓結(jié)構(gòu)模型的核心在于公司價值的波動性是公司違約的主要來源，當(dāng)公司價值下降到一定邊界值時，就會違約。基于默頓模型和B-S模型，KMV公司成功開發(fā)了基于市場信息的KMV模型， 廣泛應(yīng)用于銀行和其他金融機構(gòu)對于違約概率（PD）的預(yù)測 [11] 。KMV模型根據(jù)B-S模型可得等式：

由上述公式可以看出，資產(chǎn)價值、資產(chǎn)風(fēng)險、杠桿是決定公司違約的三大主要因素，而上述模型參數(shù)可由公司的股票價格、 其波動性和賬面?zhèn)鶆?wù)求得。Asberg and Shahnazarian（2008），Castr′en，F(xiàn)itzpatrick and Sydow（2008）均使用EDF作為銀行信用風(fēng)險因子 [12-13] 。Asberg and Shahnazarian（2008）分析了瑞典非金融上市企業(yè)的EDF，并將所有企業(yè)EDF中位數(shù)與工業(yè)生產(chǎn)指數(shù)、 消費者價格指數(shù)、短期利率建立相關(guān)關(guān)系， 利用VECM模型檢驗了信用風(fēng)險與宏觀經(jīng)濟的關(guān)系。實證研究表明，利率對EDF的影響最大，工業(yè)生產(chǎn)指數(shù)下降或者通貨膨脹上升會導(dǎo)致EDF上升。Castr′en，F(xiàn)itzpatrick and Sydow（2008）用歐元區(qū)公司EDF的中位數(shù)衡量信用風(fēng)險，并根據(jù)8個行業(yè)部門分別計算EDF。其模型將EDF的解釋變量確定為股價、GDP等5個宏觀經(jīng)濟變量。KMV模型具有一定前瞻性，相比利用歷史數(shù)據(jù)構(gòu)建的信用風(fēng)險建模，具有一定優(yōu)勢，不過EDF數(shù)據(jù)需要企業(yè)公開上市，這樣才能獲得其股價變動的信息， 然而現(xiàn)實中銀行客戶中有很大一部分，尤其是很多中小企業(yè)，均為非上市公司，這部分企業(yè)是無法應(yīng)用KMV模型的。

2. 宏觀經(jīng)濟指標(biāo)分析

自變量方面，自變量主要是宏觀經(jīng)濟指標(biāo)，由于各個國家經(jīng)濟環(huán)境、銀行業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不同，所使用的宏觀經(jīng)濟指標(biāo)并不相同。一般而言，GDP、通貨膨脹率、匯率、利率指標(biāo)都是各國常用的，還有一部分則是個別國家使用的，諸如房價、居民收入等。一般而言，當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于繁榮時期，公司違約率較低，但公司傾向于過度承擔(dān)風(fēng)險；當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于衰退期時，公司前期所承擔(dān)的風(fēng)險無法消化，違約率會大幅上升。違約率與GDP的變化并不是同步，存在一定時滯。實證研究都對GDP做了處理，多數(shù)使用GDP增長率，也有實證研究使用GDP一階方差。 實證研究結(jié)果表明，GDP確實與違約率存在顯著的負相關(guān)關(guān)系，這種影響具有普遍性?，F(xiàn)實中所能使用的利率形式有很多，諸如銀行間借貸利率、市場利率、基準(zhǔn)利率、實際利率等，實證研究中并沒有統(tǒng)一的形式。然而，實證研究的結(jié)論具有一致性，認(rèn)為利率與違約率存在顯著的正相關(guān)，而且Diana Bonfim（2007）研究認(rèn)為建設(shè)部門與利率的相關(guān)性最為顯著 [14] 。利率對違約率影響的機制在于，利率上升時，公司債務(wù)負擔(dān)將增加，更容易出現(xiàn)違約行為。通貨膨脹與違約率為正相關(guān)，表現(xiàn)為通貨膨脹高時，貨幣政策會收緊，經(jīng)濟景氣度將下降，企業(yè)債務(wù)償付能力將下降；通貨膨脹較低時，貨幣政策將放松，企業(yè)經(jīng)營景氣度將逐步提升，債務(wù)償付能力會進一步上升，違約率會下降。

（二）信用風(fēng)險建模技術(shù)方法分析

模型選擇方面，宏觀壓力情景傳導(dǎo)模型一般包括線性回歸分析、 非線性回歸模型、VAR模型以及綜合性模型等等。目前，宏觀經(jīng)濟與信用風(fēng)險因子的內(nèi)在關(guān)系研究尚不充分，這為構(gòu)建信用風(fēng)險模型增加了難度。

1. 線性回歸分析

最小二乘法（OLS）是最基本的線性回歸模型，Deventer（2005）通過線性回歸分析對澳大利亞銀行、日本三菱銀行及韓國、美國多家大型銀行的研究表明，宏觀因素影響著信貸利差，從而意味著它影響銀行信用風(fēng)險 [15] 。但是，線性回歸并不能很好捕捉兩個變量之間的關(guān)系，在現(xiàn)實研究中線性回歸應(yīng)用較少。

為了改進簡單OLS回歸可能產(chǎn)生的模型誤差，金融機構(gòu)數(shù)據(jù)充足的國家可以使用面板數(shù)據(jù)分析模型，用以對主要金融機構(gòu)建立信用風(fēng)險模型。希臘中央銀行利用經(jīng)濟增速、失業(yè)率、實際信貸利率等宏觀經(jīng)濟變量，以及總資產(chǎn)、市場勢力、存貸比等銀行特征變量，對不良貸款率進行面板數(shù)據(jù)分析。波蘭中央銀行利用面板數(shù)據(jù)預(yù)測各個銀行的信貸損失準(zhǔn)備金率，該模型所使用的宏觀解釋變量為3個月銀行間拆借利率、GDP增速、 實際工資變動率， 還包括銀行特定解釋變量。Lehmann and Manz（2006）使用信貸準(zhǔn)備金率衡量各個銀行的信貸質(zhì)量， 基于靜態(tài)或者動態(tài)面板數(shù)據(jù)模型進行建模，模型以各銀行特征變量作為控制變量，反映各銀行對于宏觀經(jīng)濟變動的敏感性 [16] 。

2. 非線性回歸模型

Wilson（1997）、Boss（2003）設(shè)定宏觀經(jīng)濟因素和貸款違約率之間的非線性關(guān)系， 使用Logit模型將貸款違約率轉(zhuǎn)化為宏觀綜合指標(biāo)Y，以指標(biāo)Y作為因變量與宏觀經(jīng)濟因素進行多元線性回歸分析，以更好地利用各宏觀經(jīng)濟指標(biāo)所提供的信息[17-18] 。該模型可以表示為：

其中，pt為貸款的平均違約率，yt是pt經(jīng)過logistic函數(shù)轉(zhuǎn)換得到，xt為主要宏觀經(jīng)濟變量，？琢為解釋變量的系數(shù)。（18）式各宏觀經(jīng)濟變量的時間序列模型，考慮各宏觀經(jīng)濟變量可能存在滯后性，因而對其進行P階自回歸分析。模型中假定？滋t和？著t序列不相關(guān)。該模型一是考慮了宏觀經(jīng)濟變量對信用風(fēng)險的滯后效應(yīng)；二是考慮了金融體系對宏觀經(jīng)濟的反饋效應(yīng)。

Wilson（1997）用各工業(yè)部門違約概率與一系列宏觀經(jīng)濟變量的敏感度直接建模， 通過模擬將來違約概率分布的路徑，得到了資產(chǎn)組合的預(yù)期損失，進而模擬出在宏觀經(jīng)濟波動沖擊下的違約概率值。Boss M（2004）利用Wilson提出的模型，根據(jù)加總的企業(yè)違約概率估計出宏觀經(jīng)濟信貸模型來分析澳大利亞和芬蘭銀行部門的壓力情景。目前，基于Wilson模型的宏觀壓力傳導(dǎo)機制得到廣泛應(yīng)用。 國外方面，IMF對各國銀行體系穩(wěn)健性評估、各國央行自身風(fēng)險評估以及部分學(xué)術(shù)研究都使用該模型；國內(nèi)方面，華曉龍（2009）、沈陽、馬望舒（2010）對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險宏觀壓力測試也都運用了該模型 [19-20] 。

3. VAR模型

VAR模型除了用于前述的宏觀壓力情景設(shè)定外，也逐步應(yīng)用于信用風(fēng)險模型，并且取得了較好的效果。 Alessandri et al.（2007），Marcucci and Quagliariello（2008）使用違約率基于VAR模型分別構(gòu)建了住戶部門和工商部門的信用風(fēng)險模型 [21-22] 。其中，公司部門模型的變量包括違約率、產(chǎn)出缺口、通貨膨脹、短期利率和實際匯率5個指標(biāo)。在結(jié)構(gòu)設(shè)置方面，兩個模型認(rèn)為違約率滯后于宏觀變量。 其研究通過脈沖響應(yīng)發(fā)現(xiàn)，除了通貨膨脹其他宏觀經(jīng)濟指標(biāo)均對違約率具有非常重要的影響。Glenn Hoggarth et al.（2005） 通過VAR模型建立了英國銀行信貸核銷率與產(chǎn)出缺口、通貨膨脹率、名義短期利率的內(nèi)在聯(lián)系。實證研究認(rèn)為，信貸核銷率與產(chǎn)出缺口、通貨膨脹率成反向關(guān)系，與名義短期利率成正向關(guān)系。而且，不同經(jīng)濟部門信貸核銷率受到的宏觀經(jīng)濟變量的影響是不同的， 非金融企業(yè)部門的信貸核銷率對產(chǎn)出缺口變化非常敏感，而居民部門信貸核銷率對于收入的變化更為敏感。匈牙利中央銀行使用VAR模型分別對公司部門貸款和商業(yè)房地產(chǎn)貸款進行建模，其中公司部門模型的解釋變量為GDP增速、通貨膨脹率、名義有效匯率、同業(yè)拆借利率。相比回歸分析，VAR模型是近年來才剛剛開始應(yīng)用于信用風(fēng)險建模的，因而應(yīng)用范圍有限， 不過隨著VAR模型在信用分析建模方面的優(yōu)勢逐步得到顯現(xiàn)和認(rèn)可，未來該模型應(yīng)用范圍有望得到不斷擴展和延伸。

4. 綜合性信用風(fēng)險模型

上述信用風(fēng)險模型僅是研究了信用風(fēng)險因子與宏觀經(jīng)濟的關(guān)系， 而沒有考慮到金融機構(gòu)之間的風(fēng)險傳染效應(yīng)，也忽視了金融體系對于宏觀經(jīng)濟形成的反饋效應(yīng)。因此，近年來，更多的學(xué)術(shù)研究從經(jīng)濟金融理論出發(fā)，致力于構(gòu)建更加綜合化的信用風(fēng)險模型， 使信用風(fēng)險模型更加接近現(xiàn)實狀態(tài)。金融危機發(fā)生后，金融監(jiān)管部門逐漸認(rèn)識到，評估系統(tǒng)性風(fēng)險還需要進一步考慮不同風(fēng)險因子之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系以及金融體系內(nèi)的傳染風(fēng)險。 傳統(tǒng)的信用風(fēng)險宏觀壓力測試并不包含這些系統(tǒng)性效應(yīng)，諸如同業(yè)拆借市場或者批發(fā)性融資市場的崩潰、 市場流動性和銀行資金流動性風(fēng)險之間的反饋效應(yīng)等等。 最早出現(xiàn)的綜合性壓力測試模型是Oesterreichische Nationalbank的系統(tǒng)性風(fēng)險管理系統(tǒng)（Systemic Risk Monitor，簡稱SRM），該系統(tǒng)通過統(tǒng)一信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的網(wǎng)絡(luò)模型，評估銀行違約概率 [23] 。外部沖擊對信用風(fēng)險和市場風(fēng)險敞口的沖擊可能誘發(fā)銀行違約，在一個網(wǎng)絡(luò)模型中會導(dǎo)致銀行間風(fēng)險的傳染。 另一個相類似的模型是英格蘭銀行的RAMSI模型 [21] 。RAMSI包括一個用貝葉斯VAR模型制定宏觀經(jīng)濟情景、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險與凈利息收入的銀行間網(wǎng)絡(luò)模型， 以及一個模擬資產(chǎn)迅速出售的價格函數(shù)。SRM和RAMSI模型均沒有包含銀行對實體經(jīng)濟的反饋效應(yīng)，RAMSI模型包含了來自流動性風(fēng)險的反饋效應(yīng)。 在加拿大央行的模型中， 資金流動性風(fēng)險是市場流動性、 違約風(fēng)險以及銀行資金結(jié)構(gòu)之間相互作用的結(jié)果。

Daniel Buncic and Martin Melecky（2012）根據(jù)全球金融危機的教訓(xùn)，提出了一個新的、實用的宏觀審慎壓力測試模型。該模型包括6個組成部分，一是根據(jù)一國特定統(tǒng)計模型和跨國危機經(jīng)驗制定宏觀壓力情景；二是因外匯敞口而產(chǎn)生的間接信用風(fēng)險；三是各銀行不同的授信標(biāo)準(zhǔn)； 四是壓力時期違約概率和違約損失之間較高的相關(guān)性； 五是信貸集中性以及剩余期限對于未預(yù)期損失產(chǎn)生的負面影響； 六是使用資本充足率作為衡量銀行抵御系統(tǒng)性風(fēng)險的指標(biāo)。

除了上述模型和研究，金融部門與實體經(jīng)濟之間的反饋效應(yīng)也得到更多關(guān)注，金融體系對實體經(jīng)濟的反饋效應(yīng)主要通過需求和供給因素實現(xiàn) [25] 。從需求端看，居民和企業(yè)金融條件的惡化將會沖擊到消費和投資需求；從供給端看，借款者信用水平的降低將會促使銀行提高授信標(biāo)準(zhǔn)，增加融資成本。Von Peter（2009）建立起一個有效解釋宏觀經(jīng)濟與金融間穩(wěn)定關(guān)系的框架 [26] 。他尤其分析了由于宏觀經(jīng)濟沖擊導(dǎo)致信貸損失后， 銀行為了滿足資本充足性會限制信貸供給，這將如何影響宏觀經(jīng)濟。Goodhart，Sunirand and Tsomocos（2003） 也提出了研究金融部門與實體經(jīng)濟之間反饋效應(yīng)的框架 [27] 。他們將金融脆弱性視作一種均衡問題，即銀行需要權(quán)衡信貸、投資機會的成本收益。在此框架下，金融部門遭受沖擊進而會通過信貸收縮影響到實體經(jīng)濟。不過，整體看，當(dāng)前綜合性信用風(fēng)險模型仍沒有很好地包含金融體系與實體經(jīng)濟之間的反饋效應(yīng)。

綜合性信用風(fēng)險宏觀壓力測試模型的不足在于，模型結(jié)構(gòu)的復(fù)雜性使得因果關(guān)系以及最終的結(jié)果透明性不高。因此， 該類模型可能會違背宏觀壓力測試的一些基本原則，諸如模型需要足夠簡潔、透明，具有彈性便于政策制定者和公眾進行溝通。另一方面，綜合性模型包含了多種傳導(dǎo)機制以及反饋效應(yīng)，能夠更加完整地反映違約事件的可能影響。

信用風(fēng)險建模從簡單到復(fù)雜，各有優(yōu)勢和劣勢，簡單模型假設(shè)較少，壓力測試所含有的誤差較低，但是可能無法達到更為深刻的研究目的；而復(fù)雜模型能夠更好地刻畫信用風(fēng)險和宏觀經(jīng)濟變量之間的關(guān)系，但是復(fù)雜模型本身已包含了一定前提假設(shè)，因而模型結(jié)果可能存在一定誤差。不管怎樣，各種模型之間并不是完全排斥的，而是可以相互印證和補充的。

四、信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模方法所面臨的難題

實際上，信用風(fēng)險宏觀壓力測試實踐不長，尤其是在金融危機后，監(jiān)管部門加強了宏觀審慎監(jiān)管，同時新巴塞爾協(xié)議也強調(diào)金融機構(gòu)要通過壓力測試確保資本充足性。 因而，現(xiàn)在信用風(fēng)險壓力測試備受監(jiān)管部門、金融機構(gòu)重視，不斷有創(chuàng)新方法涌現(xiàn)。然而，當(dāng)前信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模還存在一定缺憾和不足之處，這也為未來信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模研究指明了方向。

1. 信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模方法尚不完善。（1） 當(dāng)前信用風(fēng)險壓力測試模型缺少反饋效應(yīng)。當(dāng)前信用風(fēng)險壓力測試建模中僅考慮了宏觀壓力情景對金融體系的影響， 但是沒有考慮到金融機構(gòu)所進行的自我調(diào)整，從而反過來影響宏觀經(jīng)濟，進而形成反饋效應(yīng)。諸如，宏觀經(jīng)濟下滑，金融機構(gòu)風(fēng)險增大，面臨收入、資本充足率下降等難題，勢必會提高授信標(biāo)準(zhǔn)，降低信貸增速，這會反作用于宏觀經(jīng)濟，有可能導(dǎo)致經(jīng)濟進一步衰退， 進而再一次將宏觀經(jīng)濟壓力傳導(dǎo)到金融體系?，F(xiàn)有信用風(fēng)險壓力測試缺乏對反饋效應(yīng)的考慮，或者對于反饋效應(yīng)的構(gòu)建過于簡單，這也使得當(dāng)前信用風(fēng)險壓力測試表現(xiàn)為靜態(tài)測試，而非動態(tài)測試。（2）當(dāng)前信用風(fēng)險壓力測試缺乏傳染效應(yīng)。當(dāng)前信用風(fēng)險壓力測試過程中， 單個金融機構(gòu)僅考慮自身情況，或者將整個行業(yè)作為一個互不相關(guān)的整體，然而從現(xiàn)實情況可以看出，金融機構(gòu)信用風(fēng)險具有一定傳染性，尤其是擠兌風(fēng)險。同時，隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快，各國經(jīng)濟、金融聯(lián)系日益緊密，信用風(fēng)險傳導(dǎo)的渠道更加多樣化， 尤其是不同國家之間的傳導(dǎo)渠道也更為通暢，這對于金融行業(yè)較為開放的國家尤其如此。當(dāng)前，信用風(fēng)險壓力測試并沒有考慮上述傳染效應(yīng)，這顯然并不符合現(xiàn)實情況，因而壓力測試缺乏可信性和實用性，對于危機的考慮不夠充分。

2. 壓力測試模型尚沒有正確的考慮到危機時期非線性或者結(jié)構(gòu)性斷裂關(guān)系。當(dāng)前信用風(fēng)險壓力測試建模多為非線性回歸或者VAR模型。然而，實證研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)危機來臨或者市場處于壓力情境下，宏觀經(jīng)濟變量與金融風(fēng)險指標(biāo)通常是非線性的，甚至?xí)l(fā)生一定跳躍或者結(jié)構(gòu)性斷裂，這種特殊關(guān)系是現(xiàn)有模型并沒有充分考慮到的。

3. 宏觀經(jīng)濟變量與金融風(fēng)險指標(biāo)關(guān)系仍有待探索。從現(xiàn)有的模型看，多數(shù)模型都是解決違約率、不良貸款率與宏觀經(jīng)濟指標(biāo)的關(guān)系，而對于LGD、EAD等風(fēng)險指標(biāo)，因受到數(shù)據(jù)限制，相關(guān)研究很少，在壓力測試中的應(yīng)用也不多，很多時候都是采用常數(shù)數(shù)值，這種簡便方法可能會低估風(fēng)險的存在。

4. 信用風(fēng)險壓力測試模型缺乏完善的校正。除了上述模型不完整、不完全等情況，更為關(guān)鍵的是，當(dāng)前的信用風(fēng)險壓力測試模型缺乏有效的評估和回測檢驗。由于當(dāng)前金融風(fēng)險與宏觀經(jīng)濟變量建模時間短、 相關(guān)數(shù)據(jù)累積較少， 甚至尚無法覆蓋完整的經(jīng)濟周期，這使得所構(gòu)建的模型可能有所偏頗，甚至存在較大的模型風(fēng)險。因而，不能為了計算結(jié)果而建模，而是要使建模具有真正的現(xiàn)實意義， 其結(jié)果經(jīng)得起推敲和現(xiàn)實檢驗，否則建模的意義就不大了。

五、政策建議

我國信用風(fēng)險宏觀壓力測試剛剛起步，尤其是在建模技術(shù)方法方面發(fā)展相對滯后， 未來還需要加強此方面的工作，政策建議如下：

第一，重視信用風(fēng)險宏觀壓力測試。一方面，信用風(fēng)險宏觀壓力測試是新巴塞爾協(xié)議對于使用內(nèi)部評級法的金融機構(gòu)的重要要求，以此確保金融機構(gòu)資本保有的充足性；另一方面，信用風(fēng)險宏觀壓力測試也是監(jiān)管部門落實宏觀審慎監(jiān)管的重要切入點和抓手。目前，基于宏觀審慎監(jiān)管的信用風(fēng)險壓力測試在我國開展仍處于起步階段，監(jiān)管部門要加強信用風(fēng)險壓力測試的常規(guī)性推進，做到每年、每季度定期性有效開展，以此確保我國銀行業(yè)有效應(yīng)對外部系統(tǒng)性風(fēng)險的沖擊和穩(wěn)健經(jīng)營。

第二，加強信用風(fēng)險宏觀壓力測試?yán)碚撗芯?。信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模需要進一步深入結(jié)合我國實際情況，加強相關(guān)理論、實證研究，推進對于相關(guān)領(lǐng)域研究，進而不斷探索出適應(yīng)我國國情的信用風(fēng)險宏觀壓力測試模型。同時，還需要加強與IMF等國際金融組織及各國央行的合作和交流，充分了解國際相關(guān)領(lǐng)域研究進展。

第三，注重專業(yè)人才的培養(yǎng)。信用風(fēng)險宏觀壓力測試專業(yè)性較強，需要具有數(shù)據(jù)挖掘、金融理論、計量方法等多種理論背景的專業(yè)人才， 因而需要加強此方面專業(yè)人才的培養(yǎng)，為信用風(fēng)險宏觀壓力測試發(fā)展奠定人才基礎(chǔ)和保障。

第四，加強相關(guān)數(shù)據(jù)累積。信用風(fēng)險宏觀壓力測試建模涉及大量的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，包括宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)、金融系統(tǒng)的相關(guān)數(shù)據(jù)、金融機構(gòu)經(jīng)營數(shù)據(jù)等等，而且建模對于數(shù)據(jù)的質(zhì)量和累積長度也有很高要求，因而需要注重數(shù)據(jù)累積，確保信用風(fēng)險宏觀壓力測試的有效進行。

參考文獻：

[1]the Committee on the Global Financial System. Stress testing at major financial institutions： survey results and practice[R]. ，January 2005.

[2]Andreas A. Jobst，Li Lian Ong and Christian Schmieder. A Framework for Macroprudential Bank Solvency Stress Testing： Application to S-25 and Other G-20 Country FSAPs[R]. IMF Working Paper NO. 68，2013.

[3]José Vi？觡als. Macrofinancial Stress Testing—Principles and Practices[R]. IMF，.

[4]Marina Moretti，Stéphanie Stolz，andMark Swinburne. Stress Testing at the IMF[R]. IMF Working Paper NO. 206，.

[5]Foglia，A.. Stress Testing Credit Risk： A survey of Authorities’ Approaches[J]. International Journal of Central Banking，vol.6，No. 2， 2009.

[6]Martin Melecky and Anca Maria Podpiera. Macroprudential Stress-Testing Practices of Central Banks in Central and South Eastern Europe[R]. The World Bank Policy Research Working Paper，No. 5434. September 2010.

[7]Akira Otani，Shigenori Shiratsuka. Macro Stress-Testing on the Loan Portfolio of Japanese Banks[R]. Bank of Japan Working Paper Series，No.09-E-1，March 2009.

[8]Castren，O.，Dees，S.，Zaher，F(xiàn).. Global Macro-financial Shocks and Expected Default Frequencies in the Euro Area，ECB Working Paper No. 875，2008.

[9]Sklar，A. .Fonctions de repartition ？滋a n dimensions et leurs marges[J]. Publications de l'Institut de Statistique de l'Universit？e de Paris，8，229-231，1959.

[10]Seidner，M.. The Systemic Risk Monitor and the Macro Stress Testing at the OeNB： Status Quo and Future Developments[R]. Workshop “Advances in Stress Testing in Central and South Eastern Europe”，Thessaloniki，19-20 May 2010.

[11]Peter J. Crosbie，Jeffrey R. Bohn. Modeling Default Risk[R]，2002.

[12]Asberg，P.，and H. Shahnazarian. Macroeconomic Impact on Expected Default Frequency[R]. Sveriges Riksbank Working Paper No. 219 ，January 2009.

[13]Castr'en，O.，S. D？ees，and F. Zaher. Global Macro-financial Shocks and Expected Default Frequencies in the Euro Area[R].ECB Working Paper， No. 875，F(xiàn)ebruary 2008.

[14]Diana Bonfim. CREDIT RISK DRIVERS： EVALUATING THE CONTRIBUTION OF FIRM LEVEL INFORMATION AND OF MACROECONOMIC DYNAMICS[R]. Working {aper，2007.

[15]Deventer DV ，Kenji I1 Credi t risk models and the B asel A ccords[M]. Beijing ： RENMIN University of China Press，2005.

[16]Lehmann，H.，and M. Manz. The Exposure of Swiss Banks to Macroeconomic Shocks—An Empirical Investigation[R]. Swiss National Bank Working Paper No. 4.2006.

[17]Wilson TC. Portfolio credit risk[J]. Risk，1997，9（10）：111-1701.

[18]Boss M，Krenn G，Schwaiger M，et al. Stress Testing the Austrian banking system[J]. Financial Stability Report，2004，（11）：841-8521

[19]華曉龍. 基于宏觀壓力測試方法的商業(yè)銀行體系信用風(fēng)險評估[J]. 數(shù)量經(jīng)濟技術(shù)經(jīng)濟研究，2009（4）.

[20]沈陽，馮舒望. 宏觀經(jīng)濟變量與銀行信用風(fēng)險的實證研究[J]. 會計之友，2010（8）.

[21]Alessandri，P.，P. Gai，S. Kapadia，N. Mora，and C. Puhr. 2007.“A Framework for Quantifying Systemic Stability.”（December）. Preliminary paper presented at the workshop “Stress Testing of Credit Risk Portfolios： The Link between Macro and Micro，”hosted by the BCBS and the DNB，Amsterdam，March 7，2008.

[22]Marcucci，J.，and M. Quagliariello. Is Bank Portfolio Riskiness Procyclical？ Evidence from Italy using a Vector Autoregression[J].Journal of International Financial Markets，Institutions and Money，2008（1）.

[23]Boss，M.，T. Breuer，H. Elsinger，G. Krenn，A. Lehar，C. Puhr，and M. Summer. Systemic Risk Monitor： A Model for Systemic Risk Analysis and Stress Testing of Banking Systems[R]. Internal Technical Document，Oesterreichische Nationalbank，2006.

[24]Daniel Buncic and Martin Melecky. Macroprudential Stress Testing of Credit Risk： A Practical Approach for Policy Makers[R]. University of St. Gallen Discussion Paper， No. 2011-39，September 2011.

篇（3）

近幾年節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)規(guī)模迅速擴大，“十一五”期間我國專業(yè)化節(jié)能服務(wù)公司（EMCo）數(shù)量大幅增長，從05年的80多家增加到現(xiàn)在的800多家，產(chǎn)業(yè)規(guī)模也從47億增加到840億。然而，據(jù)統(tǒng)計，我國的節(jié)能服務(wù)公司有92%面臨融資困難的問題，如果能夠順暢融資的話，至少有50%以上的節(jié)能服務(wù)公司發(fā)展速度會比現(xiàn)在提高一倍。融資困難直接導(dǎo)致合同能源管理項目不能順利實施，在很大程度上影響了節(jié)能服務(wù)公司的信用。節(jié)能服務(wù)公司信用狀況不好又會讓銀行、擔(dān)保公司等對其沒有信心，融資難度進一步加大，這樣就形成了一種惡性循環(huán)，嚴(yán)重阻礙了整個節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。[1]

目前我國對于節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)信用信息管理的研究還不夠深入，沒有一個統(tǒng)一、完善的管理體系。以下基于對節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)融資難的現(xiàn)狀分析，將對整個產(chǎn)業(yè)信用信息的管理過程進行詳細闡述，并對信用信息管理的體系進行構(gòu)建與完善，旨在為銀行、擔(dān)保公司、潛在客戶等相關(guān)利益方在選擇是否與這些公司合作時提供參考，從而推進整個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

1.節(jié)能服務(wù)公司信用信息管理過程

1.1 信用信息收集

節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)的信用信息分布廣泛，主要分布在政府部門、社會機構(gòu)以及公司內(nèi)部。[2]

（1）政府部門

工商行政管理部門記錄有EMCo的注冊信息，它能反映公司的基本組織形式及經(jīng)濟實力，是信用信息的基礎(chǔ)；其次，工商管理部門獲取的資產(chǎn)負債表、損益表、年檢報告書、審計報告等材料能反映公司的資金運轉(zhuǎn)情況、經(jīng)營盈虧程度。從稅務(wù)部門可以獲得公司法人納稅記錄、有無拖欠稅款記錄等信息。

（2）社會機構(gòu)

對EMCo信用有發(fā)言權(quán)的社會機構(gòu)涉及到銀行、擔(dān)保公司、設(shè)備供應(yīng)商、保險公司、業(yè)主等[3]。例如，對于目前大部分都還是中小型公司的節(jié)能服務(wù)行業(yè)來講，銀行信貸是合同能源管理項目最主要的資金來源，公司在銀行的賬戶、資金周轉(zhuǎn)、有無惡意貸款、有無拖欠債務(wù)等記錄，都是EMCo信用信息的一部分。擔(dān)保公司為節(jié)能服務(wù)公司做信用擔(dān)保，能提供貸款是否按用途使用、有無挪用等信息。業(yè)主，即用能單位，能夠提供EMCo是否按合同規(guī)定提供高質(zhì)量的節(jié)能設(shè)備、是否達到承諾過的節(jié)能量、是否在項目完成后按規(guī)定指導(dǎo)節(jié)能設(shè)備的后期運營從而增加設(shè)備的壽命等信息。

（3）公司內(nèi)部

從公司內(nèi)部可以得到很多反映公司真實狀況的信息。從管理部門我們可以知道公司的經(jīng)營成果、獲得的各項榮譽等；在人力資源部門可以得到公司員工資質(zhì)方面的信息；在財務(wù)部門可以了解公司資金運轉(zhuǎn)情況等。

1.2 信用信息整合

不同機構(gòu)、不同部門的信用信息經(jīng)過收集之后仍然處于相互隔絕的狀態(tài)，必須經(jīng)過統(tǒng)一參數(shù)、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換等操作之后，將異構(gòu)的信息進行整合。

為了統(tǒng)一系統(tǒng)參數(shù)，首先可以由政府出面，實現(xiàn)參與的所有公司都能擁有一個永久性的由工商局編制統(tǒng)一的編碼，其次將分散在各個環(huán)節(jié)的信用數(shù)據(jù)進行詳細的劃分、設(shè)計與合并，轉(zhuǎn)化成受評節(jié)能服務(wù)公司信用等級的明確標(biāo)識。

1.3 信用信息服務(wù)

節(jié)能服務(wù)行業(yè)的信用信息服務(wù)是以節(jié)能服務(wù)公司的信用信息數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對信用信息進行處理、輸送、傳播、、使用以及提供信息的服務(wù)。通過信用信息服務(wù)，用戶可以獲取公司的注冊資本、主要經(jīng)營者情況、CBCI信用等級、銀行信用、公司在行業(yè)中競爭力、可持續(xù)發(fā)展力等信用信息。

信用信息管理平臺的服務(wù)系統(tǒng)利用已有的數(shù)據(jù)信息，按照規(guī)則進行數(shù)據(jù)抽取，并按照一定的運算規(guī)則產(chǎn)生統(tǒng)計和分析報告，為用戶提供查詢、做出決策提供實質(zhì)性的參考。下圖1-1為信用信息管理框架。

圖1-1 信用信息管理框架

2.節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)信用信息管理體系數(shù)據(jù)庫的建立

建立管理體系的核心就是數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，它是保證信息統(tǒng)一化管理的必要條件。[4]在節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)信用信息管理體系中，存在三種主要的數(shù)據(jù)庫：政府部門、社會機構(gòu)、公司內(nèi)部前置數(shù)據(jù)庫，信用中心前置數(shù)據(jù)庫，信用中心數(shù)據(jù)庫。

政府部門、社會機構(gòu)、公司內(nèi)部前置數(shù)據(jù)庫用于信用數(shù)據(jù)的采集，業(yè)務(wù)庫的增量數(shù)據(jù)定時導(dǎo)入該數(shù)據(jù)庫。緊接著信用信息數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)中經(jīng)過整合后將首先進入信用中心的前置數(shù)據(jù)庫進行數(shù)據(jù)匯總、查詢以及錯誤修正，以此減輕信用中心數(shù)據(jù)庫的負載。

信用中心數(shù)據(jù)庫是信用信息管理平臺的核心，它是管理平臺對外提供查詢、分析等服務(wù)的基礎(chǔ)。系統(tǒng)可以設(shè)置時間，在某一時刻將信用中心前置數(shù)據(jù)庫的處理過的增量數(shù)據(jù)批量導(dǎo)入到信用中心數(shù)據(jù)庫，供外部用戶進行查詢。下圖2-1為各數(shù)據(jù)庫之間的聯(lián)系：

圖2-1 各數(shù)據(jù)庫之間的聯(lián)系

3.節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)信用信息管理體系運行機制

與節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)相比，我國電子商務(wù)行業(yè)的信用信息管理體系要成熟許多，這對我們建立節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)的信用信息管理平臺起到一個很好的示范作用?？梢酝ㄟ^現(xiàn)有的中國節(jié)能協(xié)會節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)委員會（EMCA），在國家發(fā)改委、財政部的主導(dǎo)支持下，將信息的收集工作委任給可靠的第三方征信公司，同時建立專門的信用信息管理平臺，出臺信用認(rèn)證規(guī)范，創(chuàng)建動態(tài)監(jiān)管模式，根據(jù)節(jié)能服務(wù)公司在運營期間的信用狀況及時調(diào)整它們的信用等級。通過建立政府引導(dǎo)、市場運作、多方參與的管理機制，開展信用信息管理的工作，能保護誠信經(jīng)營的節(jié)能服務(wù)公司，信用等級提升了，融資難的問題在很大程度上也能得到解決。

4.結(jié)論

我國節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)還處于成長期，很多政策、制度、體系還不夠成熟。對節(jié)能服務(wù)公司的信用信息進行管理，在很大程度上能夠刺激整個產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，同時也能讓公眾、企業(yè)對該產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生更多信心。本研究目前還不夠成熟，關(guān)于具體模型的建立以及方法的選擇，都需要進一步地研究與探索，建立完善的節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)信用信息管理體系任重而道遠。

參考文獻：

[1]雷波.我國合同能源管理發(fā)展問題及建議[J].中國科技投資.2010，8：25-26.

[2]劉祎敏.中小企業(yè)信用信息管理的系統(tǒng)化研究[D].山西，中北大學(xué)，2009.

篇（4）

中圖分類號：F273.7 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-2101（2012）04-0052-05目前我國企業(yè)普遍面臨的是買方占據(jù)主動、賒銷盛行的競爭環(huán)境，市場的信用經(jīng)濟特征顯著?？蛻舨粌H是企業(yè)最重要的資產(chǎn)，也是企業(yè)最大的風(fēng)險來源。同業(yè)之間的競爭已經(jīng)不能僅限于博取更多客戶數(shù)量，客戶的質(zhì)量也越來越關(guān)乎企業(yè)的盈虧成敗。將提升本企業(yè)對客戶的信用管理能力列入工作重心，加強企業(yè)的內(nèi)部管理，有助于企業(yè)控制或降低風(fēng)險，提高賒銷成功率和客戶忠誠度，實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。本文從闡釋客戶信用管理的重要性出發(fā)，分析了當(dāng)前一些企業(yè)在客戶信用管理方面存在的不足，提出了客戶信用管理的創(chuàng)新模式——CRM管理模式，并充分論證了推行該模式的可行性和保障性條件。

一、現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式不能忽視客戶信用管理

（一）客戶信用管理的內(nèi)涵

與一般銷售理解的客戶有所不同，客戶信用管理中所謂的客戶是指能夠?qū)Ρ酒髽I(yè)造成經(jīng)濟損益或潛在經(jīng)濟損益的其他企業(yè)和個人。除了購買本企業(yè)產(chǎn)品的企業(yè)和個人外，還包括外貿(mào)產(chǎn)地、材料供應(yīng)商、中介機構(gòu)、同行業(yè)者。只要他們能夠或者可能對企業(yè)造成損失，就是企業(yè)的客戶。

由于不同的客戶對企業(yè)的影響是不同的，區(qū)分不同的客戶有利于企業(yè)把握管理重點，提高管理效率，降低管理成本。客戶信用管理對客戶的區(qū)分采取“二八原則”，即認(rèn)同對企業(yè)產(chǎn)生80%影響的來自20%同企業(yè)交往的客戶，將客戶分為核心客戶和普通客戶。其中，核心客戶是指與企業(yè)年交易額較大或與企業(yè)交往時間較長的客戶。

企業(yè)的客戶信用管理是以客戶關(guān)系管理為核心，通過事前對客戶的篩選和評價，在充分把握其付款能力的基礎(chǔ)上合理制定賒銷政策，提高企業(yè)客戶的獲得率和忠誠度，從而實現(xiàn)企業(yè)損失最小化或者收益最大化目標(biāo)。

（二）客戶信用管理的重要性

1． 重視客戶信用管理有助于企業(yè)強化外部競爭力。在買方市場的條件下，賒銷成為主流的銷售方式，也是企業(yè)之間競爭的手段之一。調(diào)查顯示，2010年提供信用交易的企業(yè)自2008年來以16%的復(fù)合年增長率逐年遞增，在2010年進一步升至87.6%①，這充分顯示了企業(yè)的信用交易已經(jīng)成為主要的銷售方式。企業(yè)采取信用交易可以降低企業(yè)成本，擴大經(jīng)營規(guī)模，增加市場份額，提高資金的使用效率。在諸多企業(yè)采取信用銷售的情況下，企業(yè)出于競爭需要，必須做好對客戶信用的管理，減少壞賬，增加盈利，才能超越同行企業(yè)。

2． 加強客戶信用管理有助于企業(yè)提升內(nèi)部管理效率。企業(yè)需要不斷進行新產(chǎn)品的開發(fā)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，完善售后服務(wù)，以便增加客戶群，這都需要有充裕的資金做后盾。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，我國企業(yè)平均無效成本是銷售收入的14%。無效成本是指壞賬、拖欠款損失、管理費用的三項總和。一個銷售額是1億元的企業(yè)，壞賬、拖欠款損失、管理費用白白消耗掉1 400萬元②。這嚴(yán)重削弱了企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新能力和自我發(fā)展能力，因此企業(yè)出于保持和增加客戶、不斷推出新產(chǎn)品、保持企業(yè)活力的需要，要加強對客戶的信用管理，減少企業(yè)無效成本的耗費。

二、現(xiàn)有企業(yè)客戶信用管理模式的弊端

現(xiàn)有企業(yè)客戶信用管理模式是以企業(yè)對客戶應(yīng)收賬款的追收為核心，以事后補償為特點，以現(xiàn)金流或銷售收入最大化為目標(biāo)，將信用管理功能依附于財務(wù)部或銷售部來執(zhí)行的信用管理模式。這種模式很難有效解決以下難題。

（一）部門之間的目標(biāo)沖突

許多企業(yè)目前尚未設(shè)置獨立于其他部門的信用管理部門，從而使企業(yè)信用管理功能的發(fā)揮受到限制。銷售部門看重銷售業(yè)績的增長，以實現(xiàn)銷售收入最大化為目標(biāo)，如果忽視對客戶的篩選，就容易產(chǎn)生應(yīng)收賬款拖欠或壞賬損失。而財務(wù)部門為提高資金運營效率、降低資金使用成本、減少償債風(fēng)險，更重視銷售收入的現(xiàn)金流，因而在信用政策上對賒銷手段偏謹(jǐn)慎。由于銷售部與財務(wù)部的管理目標(biāo)相沖突，往往導(dǎo)致目前企業(yè)內(nèi)部眾多的低效率、內(nèi)耗式的業(yè)務(wù)活動，增大了企業(yè)的管理難度和管理成本。而構(gòu)成以客戶關(guān)系為重點的信用管理則是解決這一難題的有效途徑。

（二）注重事后管理，忽視事前管理

現(xiàn)有企業(yè)對客戶的信用管理主要是注重事后對應(yīng)收賬款的追收和對逾期賬款的追討，而沒有將重點放在事前對客戶信用信息的收集、對客戶的篩選評價和進行科學(xué)的授信環(huán)節(jié)上，給企業(yè)造成巨大經(jīng)濟損失。商務(wù)部提供的數(shù)據(jù)顯示，我國企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟損失高達6 000億元，其中因貿(mào)然簽約、合同欺詐等事前防范沒有做好造成的損失達2 000億元。③由此可以清楚地認(rèn)識到事前對客戶信用進行管理的重要性。

（三）缺乏專門的信息管理系統(tǒng)

由于在現(xiàn)有的客戶信用管理模式下，企業(yè)內(nèi)部沒有建立專門的客戶信息管理系統(tǒng)，導(dǎo)致對客戶信用信息進行采集、存儲、處理、更新和輸出受到限制，從而進一步限制了信用信息的可用性、準(zhǔn)確性、完整性，加之企業(yè)對各自信息的保密，也進一步強化了現(xiàn)有模式，即事后管理的模式。

三、企業(yè)客戶信用管理的創(chuàng)新模式——CRM管理模式

（一）關(guān)于CRM模式的解釋

CRM是Customer Relationship Management的英文縮寫，其含義是客戶關(guān)系管理。它是指企業(yè)通過收集、分析、處理客戶信用信息，對其進行信用評價和科學(xué)合理的授信，從而控制客戶風(fēng)險，提高企業(yè)價值的一種管理方法、管理思想、商業(yè)策略。這種管理不僅可以通過形成“以客戶為中心”的商業(yè)哲學(xué)和企業(yè)文化來支持產(chǎn)品研發(fā)、市場營銷、客戶服務(wù)流程，而且可以采用事前、事中、事后環(huán)節(jié)全程一對一的客戶個性化信用管理服務(wù)，提高客戶滿意度和忠誠度，篩選有價值的客戶。CRM模式的具體運作流程見圖1。

1． 事前控制。（1）收集信用信息，制作客戶的信用檔案，建立客戶信用管理數(shù)據(jù)庫?？蛻舻馁Y信數(shù)據(jù)包括信用記錄、官方信息、社會信息、企業(yè)內(nèi)部信息、中介機構(gòu)提供的信息以及第三方信息。企業(yè)的基本信息如表1所示。企業(yè)通過對資信數(shù)據(jù)的收集，制作成客戶的信用檔案，最終形成客戶信用檔案庫。（2）進行客戶數(shù)據(jù)挖掘，對企業(yè)授信風(fēng)險進行分析。企業(yè)對客戶資信數(shù)據(jù)進行挖掘，做出資信評價包括的內(nèi)容如表2所示，包括資信記錄、數(shù)據(jù)真實性審核以及社會信用記錄。企業(yè)將其客戶的信用信息分類，一類是用于定性描述信用行為的記錄，一類是用于定量評價客戶的信用價值。定性描述采取5C模型，它主要集中在對客戶的品格、能力、資本、擔(dān)保品和經(jīng)營條件五個方面進行全面地定性分析客戶的還款意愿和還款能力。定量分析主要是利用財務(wù)報表提供的數(shù)據(jù)，采取一些評分模型，常見的有信用風(fēng)險指數(shù)模型、Z評分模型、巴薩利模型、營運資產(chǎn)分析模型、特征評分模型，分析企業(yè)的信用價值。定量分析以財務(wù)比率分析為主，剔除了數(shù)量級的差異，可以使企業(yè)對不同規(guī)模的客戶進行橫向比較。（3）評估客戶價值，進行客戶細分，更好地發(fā)揮信用管理功能。在企業(yè)信用管理實踐中，通過對客戶信用等級的評價，企業(yè)可以把握交易中的客戶信用風(fēng)險。采取“普通客戶”與“核心客戶”細分管理的原則，形成有重點的客戶管理，完成“客戶價值”這一實施信用政策和收賬政策的總依據(jù)，以便更加科學(xué)地實施信用政策和收賬政策。（4）動態(tài)跟蹤客戶信息，及時更新信用管理數(shù)據(jù)庫，提高客戶價值。企業(yè)應(yīng)該動態(tài)跟蹤客戶信息，及時更新客戶信用記錄。信用管理人員應(yīng)定期了解客戶的財務(wù)狀況，以預(yù)測客戶企業(yè)的發(fā)展趨勢。在制作客戶信用檔案時，信用管理部門可以將即期客戶企業(yè)資信調(diào)查報告作為客戶信用檔案的母本，并采用預(yù)警機制加強動態(tài)管理，定期調(diào)整授信額度，關(guān)注客戶的財務(wù)、經(jīng)營、人動情況。長期積累客戶信用信息有助于增強客戶記錄的完整性、動態(tài)性和可統(tǒng)計分析性。通過對客戶信息的完善和跟蹤，有利于企業(yè)剔除服務(wù)成本較高甚至給企業(yè)造成虧損的客戶，篩選有價值的客戶，從而增加企業(yè)利潤。（5）分析企業(yè)信用管理水平。各個部門要做出對信用管理工作的評價，實時調(diào)整授信決策，使信用管理成為一個具有反饋調(diào)節(jié)機制的有機體。通過銷售部門對信用管理部門的信用政策的實施，以及存在的問題和新信息的及時反饋，使信用管理部門對自身信用管理水平進行分析和評價，對客戶的信用評價和授信額度進行及時調(diào)整，使企業(yè)的信用管理工作動態(tài)可持續(xù)。

2． 事中轉(zhuǎn)移。針對客戶的信用風(fēng)險，企業(yè)可以采取諸多方式進行事中信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移——信用保險，保理，擔(dān)保。

信用保險（Credit Insurance）是指權(quán)利人向保險人投保債務(wù)人的信用風(fēng)險的一種保險，是一項企業(yè)用于風(fēng)險管理的保險產(chǎn)品，其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收賬款的安全。其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人，當(dāng)債務(wù)人不能履行其義務(wù)時，由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任。

保理（Factoring）又稱托收保付，出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商向其提供資金融通、進口商資信評估、銷售賬戶管理、信用風(fēng)險擔(dān)保、賬款催收等一系列服務(wù)的綜合金融服務(wù)方式。保理商提供的服務(wù)一般包括：貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險控制與壞賬擔(dān)保、國際保理業(yè)務(wù)。在信用管理中采取保理方式可以有效對應(yīng)收賬款的回收風(fēng)險進行轉(zhuǎn)移，從而降低追賬成本，防止發(fā)生利息損失，加快資金周轉(zhuǎn)。

擔(dān)保（Guarantee）是指法律為確保特定的債權(quán)人實現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用或者特定財產(chǎn)來督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度。擔(dān)保方式包括定金、保證、抵押、質(zhì)押和留置。企業(yè)可以通過以上措施來實現(xiàn)事中對客戶信用風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。

3． 事后補償。事后補償主要指賒銷以后對應(yīng)收賬款的監(jiān)控制度，包括對應(yīng)收賬款的管理和商賬催收管理。

應(yīng)收賬款管理的主要工作包括以下內(nèi)容：確定客戶簽署收貨確認(rèn)單；及時與客戶溝通；盡早發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營或產(chǎn)權(quán)發(fā)生重大變化的征兆；培養(yǎng)客戶正常付款的習(xí)慣；在合同即將到期前提示客戶付款；及時調(diào)整客戶的信用額度；調(diào)整應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)；完善延期付款管理制度。

商賬催收是對逾期應(yīng)收賬款進行催討，先經(jīng)過信用管理部門的內(nèi)勤和外勤催收，在未能奏效以后，就需要委托專業(yè)追賬機構(gòu)進行商賬追收，如果還不能完成收款工作，就需要訴諸法律。

（二）CRM模式的先進性

1． 以企業(yè)價值最大化為目標(biāo)。CRM模式通過建立獨立的信用管理部門，使整個對客戶的信用管理過程以企業(yè)價值最大化為目標(biāo)，克服了現(xiàn)有模式中將信用管理功能依附于銷售部或財務(wù)部的部門之間管理目標(biāo)相沖突的缺陷。

2． 以對客戶事前的控制為重點。CRM模式通過加強事前對客戶信息的收集、分析、評價來進行科學(xué)的授信，從而避免客戶的拖欠或使賬款可以成功追回，克服了傳統(tǒng)的事后補償式的管理缺陷，即等到應(yīng)收賬款發(fā)生拖欠甚至發(fā)生壞賬以后再采取內(nèi)部和外部甚至訴諸法律等措施催收的管理模式。

3． 建立了專門的制度保障。大多數(shù)企業(yè)在現(xiàn)有的管理模式下，內(nèi)部經(jīng)營管理薄弱，制度體系不健全，沒有建立起專門的信用管理制度，沒有對客戶的信用額度、信用期限、信用標(biāo)準(zhǔn)、收賬政策、信用等級等方面以制度規(guī)范的形式在企業(yè)內(nèi)建立執(zhí)行依據(jù)。而CRM模式則是一種制度化的模式，通過在企業(yè)內(nèi)部建立制度保障，確保了該模式的順利運作。

（三）CRM模式的成功案例——聯(lián)想集團

1． 聯(lián)想的具體模式。聯(lián)想集團對客戶的信用管理模式采取的是“3+3”模式，該模式是CRM模式在實際中的成功應(yīng)用范例，既體現(xiàn)出了各部門之間協(xié)調(diào)的必要性，又在全程管理中突出事前防范的重要性。該模式中第一個“3”是指企業(yè)的前臺、和后臺這三個部門，即銷售部、信用部和財務(wù)部。第二個“3”是指聯(lián)想對客戶管理的三個階段，指前期的信用調(diào)查，中期的信用政策的制定，后期的信用政策的實施。公司具體的信用管理過程為：（1）事前準(zhǔn)備：建立一個客戶信用管理數(shù)據(jù)庫；（2）事中監(jiān)管：制定信用政策和實施信用政策；（3）事后控制：監(jiān)控應(yīng)收賬款和進行逾期賬款的催收，并定時對整個信用評級模式進行評價和調(diào)整。具體的模式見圖2所示。

2． 該模式的管理成效。通過上述“3+3”模式進行管理，聯(lián)想公司提高了實際工作效率。可見在整個客戶信用管理過程中事前準(zhǔn)備尤為重要，見表3。

通過企業(yè)信用管理，聯(lián)想的客戶更加重視自身信用，聯(lián)想的收賬指標(biāo)好轉(zhuǎn)，甚至好于世界平均水平，提升了公司的競爭力。聯(lián)想創(chuàng)始人柳傳志應(yīng)邀到美國科學(xué)年會進行演講時說：“賒銷和信用管理對聯(lián)想的二次騰飛起到了居功至偉的作用?！?/p>

四、積極推廣CRM創(chuàng)新模式的可行性分析

（一）會計信息化進程的加快是推廣該模式的前提

會計信息化是指將會計信息作為管理信息資源，運用現(xiàn)代的信息處理技術(shù)，為企業(yè)經(jīng)營管理提供充分信息的過程。會計信息化正好滿足了CRM吸納足量信息的需求，是處理大量信息的重要工具，它在客戶細分的基礎(chǔ)上為客戶建立信用檔案庫，使得大量信息被用于客戶的經(jīng)營和財務(wù)分析中。會計信息化的發(fā)展是推廣CRM為重點的企業(yè)對客戶信用管理的前提條件。

（二）信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)查詢平臺的快速發(fā)展為推廣該模式提供了動力

1． 信息技術(shù)的快速發(fā)展為該模式推廣提供了強有力的技術(shù)支持。互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展更加有利于信息傳播，從而拉近了客戶與企業(yè)的關(guān)系，使二者能更靈活、更廣泛地進行雙向交流，為CRM模式的普及起到技術(shù)推動的作用。

2． 相關(guān)網(wǎng)絡(luò)查詢平臺建設(shè)速度的提高為該模式推廣提供了信息支持。我國現(xiàn)在在北京、浙江、重慶、成都、四川、廈門、深圳、上海、廣東、福建、湖南、陜西等地都已經(jīng)建立了企業(yè)信息網(wǎng)。企業(yè)按自愿原則入網(wǎng)，該網(wǎng)絡(luò)平臺對企業(yè)的信息在信息網(wǎng)上進行公布，供其他企業(yè)進行查詢。企業(yè)信息網(wǎng)對入網(wǎng)企業(yè)進行調(diào)查，及時對誠信企業(yè)給予表彰，對違規(guī)企業(yè)進行通告。該信息網(wǎng)中還有對工商稅務(wù)部門的鏈接，可以對企業(yè)的注冊信息、納稅信息進行查詢，這極大地推進了企業(yè)信息的開放度，有利于企業(yè)更好地評估往來客戶。該平臺極大地支持了CRM模式的發(fā)展。

（三）中央和地方政府提供了強有力的法律支撐和政策支持

1. 中央和地方繼續(xù)健全相關(guān)法律政策，為該模式的推廣提供了更強有力的法律支撐。中央政府在加快信用立法方面已經(jīng)從原有的民法、商法、經(jīng)濟法等大的法律體系具體到專門的法律法規(guī)。央行副行長杜金富在2011年央行征信工作會議上對本年內(nèi)出臺的《征信管理條例》予以了肯定說法。商務(wù)部陸續(xù)出臺《商貿(mào)企業(yè)信用管理規(guī)范》、《商務(wù)領(lǐng)域信用信息管理辦法》、《商會協(xié)會行業(yè)信用建設(shè)工作指導(dǎo)意見》、《商貿(mào)企業(yè)信用管理技術(shù)規(guī)范》等規(guī)范性文件和標(biāo)準(zhǔn)制度，初步建立了商務(wù)信用分類管理制度，還建成商務(wù)領(lǐng)域信用信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，覆蓋國內(nèi)外貿(mào)易、外資和國際經(jīng)濟合作等19個業(yè)務(wù)領(lǐng)域，擁有近92萬家企業(yè)的相關(guān)信息，并開通了中國反商業(yè)欺詐網(wǎng)監(jiān)督服務(wù)平臺。

2. 地方政府也在通過法律體系的建設(shè)推動企業(yè)信用管理工作的加速進展。如2007年浙江出臺首部《企業(yè)信用管理標(biāo)準(zhǔn)》。之后，2010年各省份陸續(xù)出臺了信用體系建設(shè)工作要點，為企業(yè)信用體制的完善和發(fā)展進一步提供了法律保障。

五、構(gòu)建該創(chuàng)新模式的保障性條件

（一）樹立以客戶為核心的信用管理理念

首先，企業(yè)的高層管理人員應(yīng)該樹立企業(yè)的信用管理觀念，把企業(yè)的信用管理作為增加盈利的一種管理手段，把企業(yè)的信用管理部門作為企業(yè)的利潤中心而不是成本中心來對待。其次，企業(yè)應(yīng)設(shè)置獨立的信用管理部門，專職企業(yè)對客戶信用管理功能，提高對客戶的管理效率。再次，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強事前信用管理的意識，使事前控制成為整個信用管理過程的核心。

（二）培訓(xùn)專業(yè)信用管理人員

由于現(xiàn)階段開設(shè)信用管理課程的大學(xué)不多，所以企業(yè)應(yīng)當(dāng)主要通過加強對員工的培訓(xùn)來增加企業(yè)的信用管理人員，讓他們專司其職，提高信用管理功能的有效性。為此，國家經(jīng)貿(mào)委和外經(jīng)貿(mào)部兩個政府管理部門從2010年7月起聯(lián)合舉辦高水平的企業(yè)信用管理培訓(xùn)，邀請全國最知名的信用管理專家進行講座，把科學(xué)的信用管理理論和具體操作實務(wù)推廣到企業(yè)中去。

（三）制定評級機構(gòu)定期信息制度

在市場經(jīng)濟條件下，信用管理體系的建立、信用信息資源的積累運用是一個長期的過程。現(xiàn)在我國各個評級機構(gòu)對企業(yè)的信用信息嚴(yán)格貫徹內(nèi)部保有原則，這嚴(yán)重影響了企業(yè)信息的開放性。政府應(yīng)該制定相關(guān)的制度，運用行政、法律、商業(yè)手段，依靠先進的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、信息技術(shù)，收集、處理分散在工商、銀行、技術(shù)監(jiān)督、稅務(wù)、公檢法等部門的企業(yè)信用記錄，充分發(fā)揮征信公司、評級公司等中介機構(gòu)的作用，以經(jīng)濟發(fā)達的城市為支點，逐步建立覆蓋全國的企業(yè)信用管理體系和網(wǎng)絡(luò)化的征信數(shù)據(jù)庫。信用中介機構(gòu)應(yīng)該將其采集的信息進行匯總、整理、分析，制作成信用信息產(chǎn)品，以方便快捷的方式提供給政府部門、企業(yè)和個人客戶進行查詢和使用。

（四）納入員工績效考核機制

企業(yè)要將對客戶的信用管理納入考核機制，主要通過對銷售業(yè)務(wù)人員和采購員的信用業(yè)績考核建立信用管理績效考核。由于企業(yè)的客戶主要包括購買商和供貨商兩部分，因此績效考核機制也應(yīng)從這兩個方面入手。一方面要對企業(yè)的采購人員進行考評，因為其所購貨物的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格直接影響企業(yè)的生產(chǎn)和銷售；另一方面要加強對銷售人員的考核，因為企業(yè)信用管理的主要目標(biāo)是盡快收回欠款，使應(yīng)收賬款余額為零，為實現(xiàn)這個目標(biāo)，就要把信用管理的效果進行量化，用量化指標(biāo)對業(yè)務(wù)人員的收款業(yè)績進行獎懲，提高采購和銷售質(zhì)量，實現(xiàn)企業(yè)利潤。

六、結(jié)語

隨著市場經(jīng)濟的不斷深入，企業(yè)的競爭更加激烈殘酷。采取一種成功的企業(yè)客戶信用管理模式，即本文所論證的CRM創(chuàng)新模式，可以使企業(yè)從內(nèi)部解決信用風(fēng)險的控制問題，在競爭的激流中取勝，是每個企業(yè)超越競爭對手、走向成功的捷徑。

注釋：

①《2011年企業(yè)信用風(fēng)險管理調(diào)查報告》，中國信用財富網(wǎng)：http：//省略。

②于月明：《信用管理關(guān)系企業(yè)的生存和發(fā)展》，遼寧省工商聯(lián)網(wǎng)：http：//省略。

③張莫，孫韶華：《中國企業(yè)信用缺失導(dǎo)致每年損失達6 000億元》，《經(jīng)濟參考報》，2011年5月4日。

參考文獻：

［1］張曉梅.淺議企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部控制的構(gòu)建［J］.經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2010，（13）：23-24.

［2］徐志銘.企業(yè)信用管理模式［J］.企業(yè)導(dǎo)報，2010，（1）：47.

［3］紀(jì)峰.CRM介入信用管理的可行性分析［J］.會計之友（下旬刊），2008，（3）：37.

［4］樊靜波.企業(yè)內(nèi)部信用管理體系的構(gòu)建［J］.產(chǎn)業(yè)與科技論壇，2010，（10）：224-225.

［5］周緒風(fēng).企業(yè)內(nèi)部信用管理體系建設(shè)初探［J］.濟南金融，2007，（2）：13.

［6］韓克勇.企業(yè)內(nèi)部信用管理問題的探討［J］.福建論壇·人文社會科學(xué)版，2007，（4）：37-39.

［7］趙曉菊，柳永明.信用風(fēng)險管理［M］.上海：上海財經(jīng)大學(xué)出版社，2008：20-34．

［8］李航，劉二蘭.基于CRM理論的顧客忠誠提升策略研究［J］.商情，2010，（6）：22-24.

篇（5）

3建筑施工管理中創(chuàng)新模式的具體應(yīng)用及發(fā)展趨勢

3.1管理觀念創(chuàng)新

改革創(chuàng)新，觀念先行，建筑施工管理中應(yīng)用創(chuàng)新模式，首先要對管理觀念進行創(chuàng)新，具體來說包括以下幾個方面：①創(chuàng)新市場觀念。在市場經(jīng)濟體制不斷深化落實的背景下，建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)積極樹立并創(chuàng)新市場觀念，在工程項目管理的過程中，積極進行市場調(diào)研，分析和評估建筑市場發(fā)展規(guī)律和市場需求，以此為導(dǎo)向開展工程施工管理工作；②人本化觀念。雖然建筑施工管理涉及到的內(nèi)容和環(huán)節(jié)眾多，但歸根結(jié)底都是對人的管理，在開展施工管理工作的過程中，應(yīng)當(dāng)樹立人本化管理觀念，站在施工人員的角度去制定有效的管理措施，只有這樣才能夠保證管理工作的落實，從而提升管理效率和質(zhì)量；③綠色環(huán)保觀念。環(huán)境問題是關(guān)系到人類社會可持續(xù)發(fā)展的重要問題，對于建筑施工來說，產(chǎn)生的建筑垃圾、建筑揚塵等對環(huán)境帶來了嚴(yán)重的破壞，因此，在應(yīng)用創(chuàng)新模式的過程中，應(yīng)當(dāng)樹立綠色施工觀念，加強綠色施工管理，盡可能降低對周圍環(huán)境的污染和破壞；④精細化觀念。傳統(tǒng)建筑施工企業(yè)在建筑工程施工過程中管理過于粗放，資源配置不合理，資源利用效率不高，因此在應(yīng)用創(chuàng)新模式的過程中，應(yīng)當(dāng)樹立精細化管理觀念，提升建筑施工管理的精細化水平，以此來優(yōu)化資源配置，提升資源利用率，從而改善經(jīng)濟效益。

3.2管理體制創(chuàng)新

無規(guī)矩不成方圓，對于建筑施工管理來說，管理體制的建立就是“規(guī)矩”，通過管理體制的建立來保證各項管理工作有據(jù)可依，有效落實。因此在應(yīng)用創(chuàng)新模式的過程中，應(yīng)當(dāng)合理創(chuàng)新管理體制。建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)適應(yīng)市場化發(fā)展趨勢，以建筑市場調(diào)節(jié)機制為基礎(chǔ)，合理創(chuàng)新管理體制。除了總體的管理規(guī)劃外，建筑施工管理體制的創(chuàng)新還體現(xiàn)在相關(guān)制度的建設(shè)和完善方面。因此需要明確內(nèi)部責(zé)任體制，建立新型的產(chǎn)權(quán)關(guān)系制度、法人制度，明確相關(guān)責(zé)任，提升獨立法人地位，以此來強化建筑施工管理。

3.3管理方法創(chuàng)新

管理方法的創(chuàng)新是建筑工程施工管理中應(yīng)用創(chuàng)新模式的關(guān)鍵所在，不同的管理內(nèi)容有著不同的特點，企業(yè)需要結(jié)合管理工作實際情況來合理的選擇管理方法：①技術(shù)管理方法創(chuàng)新。建筑工程施工是一項技術(shù)性較強的工作，需要施工人員靈活掌握先進的施工技術(shù)和設(shè)備，這就需要加強技術(shù)管理。建筑施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強員工培訓(xùn)和技術(shù)考核工作，建立技術(shù)監(jiān)督體系，制定科學(xué)的施工技術(shù)方案，并引入先進的施工設(shè)備，全面加強技術(shù)管理方法的創(chuàng)新；②成本管理方法創(chuàng)新。成本管理是建筑工程管理的核心內(nèi)容，與其他各項工作息息相關(guān)，加強成本管理至關(guān)重要。傳統(tǒng)成本管理方法有著一定的局限性，沒有將成本管理與其他管理工作有機結(jié)合，在新形勢下，建筑企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強成本管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的對接，促進信息流通，加強成本控制；③人力資源管理方法創(chuàng)新。建筑企業(yè)應(yīng)當(dāng)構(gòu)建新型人才培養(yǎng)機制，建立完善的責(zé)任制度、考核制度和獎懲制度，針對不同的工作崗位，合理開展人力資源管理，提升管理能效。

3.4管理手段創(chuàng)新

近年來，信息技術(shù)在人們?nèi)粘Ｉ钆c工作中的應(yīng)用越來越廣泛，許多企業(yè)在管理工作中引入信息技術(shù)，真正促進了現(xiàn)代化管理的實現(xiàn)。對于建筑企業(yè)來說，建筑施工管理是一項系統(tǒng)性的工程，不僅涉及到眾多信息的存儲和管理，且各個管理環(huán)節(jié)之間存在相互影響，這就需要創(chuàng)新管理手段，積極應(yīng)用信息技術(shù)構(gòu)建一體化的工程管理系統(tǒng)，將財務(wù)管理、成本管理、進度管理、質(zhì)量管理及安全管理等各個管理環(huán)節(jié)連接在一起，促進信息共享和流通，真正實現(xiàn)建筑工程管理信息化，以此方能提升管理效率和質(zhì)量。

4結(jié)束語

綜上所述，建筑施工管理中的創(chuàng)新模式的應(yīng)用不能僅停留在理念創(chuàng)新的層面上，而是從本質(zhì)上、對制度的革命，因此，企業(yè)的管理者們必須清楚自身企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和當(dāng)代經(jīng)濟發(fā)展趨勢，打破傳統(tǒng)管理體制的枷鎖，改變固有思維，創(chuàng)新管理的新方式、新方法，從根本上改變建筑企業(yè)施工管理，順應(yīng)時展，從而提升建筑施工企業(yè)管理水平，提高建筑施工企業(yè)效益，使其實現(xiàn)長遠發(fā)展。

參考文獻

篇（6）

中圖分類號：TU198 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：

建筑工程管理作為建筑企業(yè)的核心，對企業(yè)的生死存亡至關(guān)重要。當(dāng)前我國建筑企業(yè)在建筑工程管理方面存在的問題較多。在目前的經(jīng)濟背景下，建筑企業(yè)加快建筑工程管理的創(chuàng)新有利于企業(yè)適應(yīng)經(jīng)濟環(huán)境的變化，保證企業(yè)的生存發(fā)展。

1建筑工程管理的現(xiàn)狀

建筑工程管理已成為各個建筑企業(yè)不可忽視的重要部分，雖然建筑工程管理引起了企業(yè)的重視，但是建筑工程管理的現(xiàn)狀并不樂觀。

1.1相關(guān)從業(yè)人員的素質(zhì)較低

盡管我國的建筑行業(yè)發(fā)展迅猛，取得了相當(dāng)不錯的成績，但是建筑企業(yè)普遍存在從業(yè)人員素質(zhì)較低的問題。尤其是建筑工人，企業(yè)對工人的素質(zhì)要求較低，一些建筑工人不能與建筑企業(yè)的發(fā)展相適應(yīng)，甚至阻礙了企業(yè)的進步。技術(shù)人員的素質(zhì)也是影響建筑工程管理水平的因素之一 ，技術(shù)人員的技術(shù)水平有高有低，對待建筑工程的態(tài)度也有差異，這些都會影響工程項目的完成情況，一定程度上影響工程項目的施工質(zhì)量。此外，施工人員是影響施工質(zhì)量的關(guān)鍵因素，提高施工人員素質(zhì)對于確保施工質(zhì)量有極其重大的意義，是保證施工項目順利完成的前提。可見，從業(yè)人員的素質(zhì)對建筑工程的影響很大，建筑企業(yè)要在提高相關(guān)從業(yè)人員素質(zhì)方面多下功夫，提高團隊的綜合素質(zhì)，發(fā)展高素質(zhì)的建筑隊伍。

1.2建筑工程管理跟不上發(fā)展

新形勢下對建筑工程管理不斷提出了新的要求，但建筑工程管理的發(fā)展并沒有跟上發(fā)展的腳步，在管理中經(jīng)常會遇到項目工程權(quán)責(zé)不明、權(quán)責(zé)兩分，施工狀況失控，風(fēng)險隱患增多等等情況，都使工程管理的難度加大，對項目工程的實施以及管理造成了嚴(yán)重的影響。建筑企業(yè)不應(yīng)再堅持舊有的工程管理方式，而要積極探索符合企業(yè)發(fā)展能夠為企業(yè)帶來真正效益的科學(xué)管理方法。

1.3工程管理舍本逐末

企業(yè)進行工程管理的目的是要通過項目管理來指導(dǎo)工程項目建設(shè)工作，以使項目工程順利進行。當(dāng)前情況下，工程管理需要認(rèn)真落實工程管理的監(jiān)管責(zé)任工作，為工程項目管理貢獻力量。然而工程建筑管理往往舍本逐末，建筑企業(yè)不重視控制工作，企業(yè)內(nèi)部缺乏有效的控制機制，控制水平低下，把工程管理的重心放在工程項目的檢查上，控制只能根據(jù)檢查的結(jié)果采取措施，對于科學(xué)的控制管理體系沒有正確的認(rèn)識和運用，不利于工程管理工作水平的提高。

2建筑工程管理創(chuàng)新的必要性

當(dāng)前我國的建筑工程管理狀況著實令人擔(dān)憂，建筑工程管理必須脫胎換骨才能為建筑企業(yè)注入新的活力，帶動企業(yè)的發(fā)展。加強建筑工程管理的創(chuàng)新迫在眉睫，也只有工程管理的創(chuàng)新才能幫助企業(yè)走出管理的誤區(qū)，協(xié)助企業(yè)在激烈的競爭中立于不敗之地。

2.1工程管理的創(chuàng)新是企業(yè)生存發(fā)展的需要

現(xiàn)階段，建筑行業(yè)作為我國經(jīng)濟社會發(fā)展的中流砥柱，建筑行業(yè)的發(fā)展勢頭正好。建筑企業(yè)通過轉(zhuǎn)變建筑工程管理方式、創(chuàng)新工程管理增強自身在競爭中的優(yōu)勢，在競爭激烈的市場環(huán)境中成長壯大，建筑工程管理的創(chuàng)新是推動企業(yè)向前發(fā)展的重要動力，企業(yè)工程管理的創(chuàng)新模式會增強企業(yè)在市場中的競爭力，滿足企業(yè)的生存發(fā)展需要。

2.2工程管理的創(chuàng)新是優(yōu)化資源配置的需要

建筑企業(yè)的工程項目往往具有工程量大，工作人員多，工期長等特點。通過建筑工程管理的創(chuàng)新可以使企業(yè)的管理更加科學(xué)合理，在工作崗位的人員配備，目標(biāo)任務(wù)的完成計劃等方面管理更加合理。對企業(yè)的各項資源制定最優(yōu)的分配管理方案，幫助企業(yè)提高各項資源的利用率。在人力資源的管理方面，不僅要做到人員分配合理，人盡其用，更要調(diào)動員工的能動性，充分發(fā)揮員工的潛能，保證工作的質(zhì)的同時，適當(dāng)提高工作效率。

2.3工程管理的創(chuàng)新是科學(xué)發(fā)展的需要

黨和國家一直在強調(diào)科學(xué)發(fā)展，作為建筑企業(yè)也要認(rèn)真落實科學(xué)發(fā)展的要求。建筑企業(yè)的科學(xué)發(fā)展可以具體到企業(yè)的工程管理上。工程管理作為建筑企業(yè)的重中之重，一定要走在發(fā)展的前列。工程管理的創(chuàng)新作為科學(xué)發(fā)展的需要，就是要將科學(xué)管理引入建筑工程管理中來。通過科學(xué)管理理論在工程管理創(chuàng)新中的應(yīng)用，幫助建筑企業(yè)提高管理能力，發(fā)展企業(yè)生產(chǎn)。企業(yè)走科學(xué)發(fā)展的道路前途才會更加光明，因此企業(yè)必須加快工程管理的創(chuàng)新步伐，實現(xiàn)企業(yè)的更好更快發(fā)展。

3工程管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用及發(fā)展

建筑工程管理的創(chuàng)新帶給企業(yè)的不僅是經(jīng)濟效益的提高，也為提升企業(yè)競爭力做出了巨大貢獻，工程管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用與發(fā)展必將會為企業(yè)帶去更多的福利。

3.1建筑企業(yè)文化的塑造

企業(yè)因為實力的存在能夠在激烈的競爭中得以生存，而文化作為一種軟實力是支撐企業(yè)在競爭中得以發(fā)展的關(guān)鍵。發(fā)展企業(yè)文化是塑造企業(yè)形象，提升企業(yè)競爭力的有效途徑。有文化做支撐的企業(yè)能夠在困難面前無所畏懼，企業(yè)文化帶給企業(yè)每一位職工一種精神的力量，支撐員工、企業(yè)走出困境。新時代面對新的挑戰(zhàn)，建筑企業(yè)的文化內(nèi)涵不能一成不變，而要時刻注意緊隨企業(yè)的發(fā)展來定位企業(yè)的文化。企業(yè)文化的創(chuàng)新還有賴于企業(yè)的創(chuàng)新力度，創(chuàng)新能力，增強企業(yè)創(chuàng)新能力對促進企業(yè)文化的發(fā)展會起到很好的促進作用。

3.2建筑企業(yè)管理技術(shù)的創(chuàng)新

傳統(tǒng)的管理方式已經(jīng)不能適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展要求，積極創(chuàng)新企業(yè)管理方式對企業(yè)未來的發(fā)展十分重要?，F(xiàn)代的工程管理在傳統(tǒng)管理方式的基礎(chǔ)上提出了更高的要求，信息化時代的工程管理離不開信息，而且信息也是現(xiàn)代工程管理的重要影響因素，先進的互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)、現(xiàn)代化的工程管理體制是信息化時代對建筑企業(yè)的要求?，F(xiàn)代化的工程管理一定會推動建筑工程管理邁上新臺階，為建筑工程管理開辟新道路。建筑企業(yè)管理技術(shù)的創(chuàng)新僅依靠先進的信息技術(shù)遠遠不夠，還需要綜合素質(zhì)更高的管理人員相互配合，這樣才能達到技術(shù)創(chuàng)新的效果。

3.3建筑企業(yè)組織體系的創(chuàng)新

建筑隊伍龐大，管理起來十分困難，通過企業(yè)內(nèi)部組織體系的變革，能夠幫助企業(yè)優(yōu)化組織體系，保證建筑企業(yè)的正常運行。組織體系的變革就是要對各部門各職工的職能職責(zé)等進行調(diào)整，該撤銷的部門要果斷撤銷，該合并的部門要組織好合并工作，對影響企業(yè)較大的因素單獨設(shè)立新的部門，使組織的結(jié)構(gòu)有利于企業(yè)的管理、效益的提高。同時要認(rèn)真做好人力資源的配備，爭取讓每位職工都能到與其能力相適應(yīng)的部門工作，充分發(fā)揮職工的優(yōu)勢，促進企業(yè)不斷向前發(fā)展。在進行企業(yè)組織體系創(chuàng)新的過程中，還應(yīng)注意組織體系的變革要與企業(yè)的發(fā)展方向以及市場導(dǎo)向相符，避免采取一些無厘頭的變革措施。組織體系的創(chuàng)新過程中也應(yīng)注意高度集權(quán)不利于企業(yè)的發(fā)展，在高度集權(quán)的組織體系中，權(quán)利集中在高層領(lǐng)導(dǎo)手中，基層領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)大于權(quán)利，這樣就會導(dǎo)致職工缺乏積極性。很多事情需要向上級請示，也不利于工程項目的順利執(zhí)行。所以要注意向下級分權(quán)，以調(diào)動職工的積極性，提高工作效率。

4總結(jié)

建筑工程管理不能停留在舊有的管理方式中，應(yīng)當(dāng)在實際工作中不斷發(fā)展創(chuàng)新。建筑工程管理雖然進行了創(chuàng)新，但在實際工作中工程管理還會受到諸多因素的影響。繼續(xù)認(rèn)真結(jié)合實際做好建筑工程管理的創(chuàng)新工作，才幫助建筑企業(yè)解決更多生產(chǎn)經(jīng)營中的問題。

【參考文獻】

篇（7）

中圖分類號： TL372+.3 文獻標(biāo)識碼：A

建筑工程管理最早出現(xiàn)在英美等西方各國，是建筑工程的核心。其中，建筑工程管理中的施工質(zhì)量是不僅關(guān)系著整個工程的質(zhì)量，還關(guān)系著建筑企業(yè)、施工人員以及業(yè)主們的生命財產(chǎn)安全，因此，提高建筑工程質(zhì)量、加強建筑工程管理是確保建筑企業(yè)長遠穩(wěn)定發(fā)展的重要前提，而在如今競爭日益激烈的建筑市場中，要實現(xiàn)建筑工程管理的提高，就必須實現(xiàn)建筑工程管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用，并將創(chuàng)新模式在不斷的探索發(fā)展中改進和完善。

一、建筑工程管理創(chuàng)新模式應(yīng)用的重要性

1.建筑行業(yè)發(fā)展趨勢的需求

同國際的建筑市場相比，我國的建筑市場一直存在著諸多問題，如法律法規(guī)不健全、項目管理不規(guī)范、質(zhì)量安全不過關(guān)等，這使得建筑行業(yè)中常常出現(xiàn)相互壓價、低價中標(biāo)等違規(guī)現(xiàn)象，嚴(yán)重影響著建筑行業(yè)穩(wěn)定健康的發(fā)展。因此，要實現(xiàn)建筑市場發(fā)展的國際化，建筑工程管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用勢在必行。

2.建筑企業(yè)自身發(fā)展的需求

眾所周知，建筑企業(yè)的發(fā)展主要依賴市場，而市場的激烈競爭又要求建筑企業(yè)能創(chuàng)新其內(nèi)部的管理模式，建立創(chuàng)新型的管理制度，不斷適應(yīng)市場的新需求，因此，只有不斷探索并建立新的管理創(chuàng)新模式，建筑企業(yè)才能不斷的壯大發(fā)展。

3.是踐行科學(xué)發(fā)展觀的需要

順應(yīng)科學(xué)發(fā)展觀是每一個企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必要前提，建筑企業(yè)也不例外。因此，由于建筑工程設(shè)計的面廣、周期長、投資大，其工程管理的各個環(huán)節(jié)都需要科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)，而緊抓工程管理、積極探索建筑工程管理的創(chuàng)新模式是建筑企業(yè)落實科學(xué)發(fā)展觀的基本要求。

二、我國建筑工程管理模式的現(xiàn)狀及不足

一個科學(xué)的建筑工程管理模式既能夠保證工程質(zhì)量，亦能夠節(jié)約工程成本，實現(xiàn)建筑企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益雙贏，但我國目前的建筑工程管理模式卻存在著許多的不足，具體表現(xiàn)在：

1.法律法規(guī)不健全

近幾十年來，我國建筑工程管理的發(fā)展經(jīng)歷了從無到有、從有到發(fā)展的過程，其中受到了社會的諸多關(guān)注。但是在這從無到有的發(fā)展中，相關(guān)的法律法規(guī)不健全一直是導(dǎo)致許多建筑企業(yè)不健康發(fā)展的主要因素，也是業(yè)內(nèi)人士一直關(guān)注的焦點問題。

2.人員素質(zhì)較低

在大部分建筑企業(yè)內(nèi)部，其員工大部分都是來自農(nóng)村的打工者，尤其是建筑施工方面的基層人員，他們的文化程度較低、技能也較差，更談不上掌握先進的施工設(shè)備的常用知識，這在很大程度上影響了建筑施工的質(zhì)量和進程。同時，建筑工程管理人員文化素質(zhì)雖然較一般的員工高，但是他們常常是只懂管理或技術(shù)的單方面人才，整體創(chuàng)新管理的意識淡薄，使得工程管理的優(yōu)勢難以發(fā)揮。

三、實現(xiàn)建筑工程管理創(chuàng)新模式應(yīng)用的途徑

1.管理觀念創(chuàng)新

要促使建筑工程管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用和發(fā)展，首先要在建筑企業(yè)內(nèi)部樹立全新的管理觀念，尤其是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的管理創(chuàng)新意識，使得管理者們提高自身對工程管理重要性的認(rèn)識，從而在管理上加大人力、物力和財力的投入，著重引進并培養(yǎng)高素質(zhì)的管理人才，主動學(xué)習(xí)其他企業(yè)新的可行性較強的管理理念，將新的管理理念、管理方案落實到實處，使得管理創(chuàng)新模式不斷的更新和完善。

2.制度創(chuàng)新

建筑工程管理模式創(chuàng)新需要的制度創(chuàng)新可分為管理制度創(chuàng)新、安全制度創(chuàng)新、法律管理制度創(chuàng)新。首先，管理制度創(chuàng)新方面：建立一個全面完善的管理體系是一個建筑企業(yè)正常運營并確保工程質(zhì)量的重要保證。因此，要進行管理制度創(chuàng)新，不但要確保企業(yè)員工對內(nèi)部的管理制度熟悉和學(xué)習(xí)，還要不斷提高管理者們自身的綜合素質(zhì)，使得他們在不斷的提高自我，不斷的更新管理理念的前提下，實現(xiàn)管理制度的不管創(chuàng)新和完善。其次，安全制度創(chuàng)新：安全問題，是每個企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的關(guān)鍵問題。在建筑企業(yè)，進行安全制度創(chuàng)新，不僅僅是需要管理者們緊抓安全施工，還要采取多種安全教育方式，引進先進的安全管理理念，讓員工們在安全知識講座、培訓(xùn)中不斷的提高安全防護意識，并進行定期的安全風(fēng)險評估，將安全事故發(fā)生率降到最低。再者，法律管理制度創(chuàng)新：建筑工程管理中的法律管理制度創(chuàng)新需要的是政府的支持和法律法規(guī)的完善，只有在完善的法律法規(guī)的支持下，建筑行業(yè)的公平競爭和合法經(jīng)濟利益才能得到真正的維護。

3、技術(shù)創(chuàng)新、

建筑工程管理模式創(chuàng)新中，技術(shù)創(chuàng)新是又一重點。隨著近幾年建筑工程管理信息化的發(fā)展，建筑企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新不再僅局限于工程技術(shù)的創(chuàng)新，更重要的還有先進信息技術(shù)的引進、開發(fā)和創(chuàng)新應(yīng)用。因此，要實現(xiàn)建筑工程管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用和發(fā)展，建筑企業(yè)就要加大信息管理軟件的開發(fā)和引進，用先進的信息管理軟件實現(xiàn)管理的高質(zhì)高效。同時，信息技術(shù)的創(chuàng)新應(yīng)用，還能夠使得建筑企業(yè)充分利用網(wǎng)絡(luò)信息資源和優(yōu)勢，提高建筑企業(yè)決策的科學(xué)性和管理人員及技術(shù)人員的工作效率。

4.人才培養(yǎng)和引進管理創(chuàng)新

隨著建筑信息化的發(fā)展，建筑企業(yè)不再只需要單一的管理、施工或設(shè)計方面的技術(shù)性人才，而是需要既懂建筑管理、技術(shù)又熟悉計算機信息技術(shù)的高復(fù)合型人才。因此，建筑企業(yè)要實現(xiàn)信息化的發(fā)展和應(yīng)用、實現(xiàn)信息化管理創(chuàng)新模式的應(yīng)用，就必須大力引進高復(fù)合型人才，或在企業(yè)內(nèi)部培養(yǎng)一批復(fù)合型管理技術(shù)人員，使得這些復(fù)合型人才能夠在權(quán)衡信息化管理及建筑技術(shù)兩者的重要性后做出能夠更加有利于企業(yè)發(fā)展的科學(xué)決策。此外，在建筑企業(yè)中，創(chuàng)新人才的培養(yǎng)還包括對技術(shù)性人才進行法律法規(guī)的培養(yǎng)、對基層施工人員進行安全知識的灌輸?shù)取?/p>

5.企業(yè)文化創(chuàng)新

企業(yè)文化作為一個企業(yè)的經(jīng)營理念和思想靈魂，是實現(xiàn)建筑工程管理創(chuàng)新模式應(yīng)用和發(fā)展的一個不可或缺的部分。對企業(yè)文化進行創(chuàng)新，是需要建筑企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)管理者們對企業(yè)文化進行深入的學(xué)習(xí)和探索，結(jié)合時代的發(fā)展和市場的變化，以新的理念對其內(nèi)部的經(jīng)營理念、價值理念、發(fā)展戰(zhàn)略、服務(wù)理念、管理原則等進行新的改進和完善，讓新的思想導(dǎo)向和新的文化機制來提高企業(yè)生產(chǎn)和發(fā)展的活力。

篇（8）

1、前言

隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，建筑行業(yè)也進入了高速發(fā)展的時代，并且我國現(xiàn)在的科學(xué)技術(shù)在不斷的向前發(fā)展，先進的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)被應(yīng)用到了建筑行業(yè)的施工過程之中。在不斷向前發(fā)展的同時，隨之而來的問題也有很多，因此我們必須深入的分析現(xiàn)在的建筑工程的管理現(xiàn)狀，才能使其得到真正的發(fā)展。 我國社會自改革開發(fā)以來高速發(fā)展，并且同時引進的市場競爭制度使得我國市場的競爭也逐漸加劇，建筑行業(yè)在競爭中得到了很大的發(fā)展的同時，也凸顯了不少的問題，只有不斷的提高建筑工程管理的質(zhì)量和水平，才能最終使得建筑行業(yè)的競爭力得到提高，保證施工效率和提高經(jīng)濟效益。我國現(xiàn)在的建筑工程管理總體來說還是比較好的，但是在其發(fā)展的過程中存在了管理制度不合理以及工作效率低下等問題，只有很好的解決這些難點，才是發(fā)展的建筑行業(yè)發(fā)展的重點。一個企業(yè)只有全體都具有創(chuàng)新意識，才能不斷的提高技術(shù)應(yīng)用水平，促進其整體競爭力的提高。以下我們將分析一下建筑業(yè)的發(fā)展情況以及未來的發(fā)展和管理方向。

2、建筑工程創(chuàng)新管理模式應(yīng)用的重要性

創(chuàng)新是時展對于現(xiàn)代企業(yè)的要求，創(chuàng)新是一個國家和民族不斷進步和延續(xù)的重要因素，創(chuàng)新是實現(xiàn)企業(yè)科學(xué)性管理的必然選擇，只有建筑工程企業(yè)進行創(chuàng)新管理，企業(yè)才可以以最新的社會環(huán)境為依據(jù)進行企業(yè)運行機制和管理體制的建立。因此我們要正確的對待企業(yè)的內(nèi)部創(chuàng)新以及管理結(jié)構(gòu)，才能真正的使企業(yè)適應(yīng)我國現(xiàn)在的競爭機制和社會環(huán)境。在我國市場經(jīng)濟發(fā)展的大背景之下，越來越多的建筑工程管理的企業(yè)投入大量的資金來吸引高質(zhì)量的管理人員，并且將企業(yè)的管理制度規(guī)范化和合理化，只要堅持將科學(xué)的管理制度落實到位，就可以在一定程度上促進企業(yè)內(nèi)部的規(guī)范和團結(jié)，提高核心競爭力，最終保證了工程管理的質(zhì)量和效率。其實這不僅僅是我國市場經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求，同時還是建立和保障我國現(xiàn)代企業(yè)管理制度的關(guān)鍵點，在建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度的過程之中，創(chuàng)新意識和創(chuàng)新舉措都是必不可少的。

3、我國建筑工程管理現(xiàn)狀

我國的建筑工程管理的整體水平在世界范圍內(nèi)屬于中等水平，還有很大需要改進的地方。其中最常見的問題也是普遍存在的不足之處就是我國現(xiàn)在的建筑工程管理的監(jiān)督以及管理的各項體制都還不完善，導(dǎo)致了各方面都有很大的不足。很多的建筑工程施工方面因為一些客觀或者主觀的原因為了自己的利益，努力減少成本投入的同時，還大量的減少一些必要的人員數(shù)量以及在施工的過程當(dāng)中偷工減料，用不正當(dāng)?shù)氖侄蝸砟踩”├Ｕ驗檫@些現(xiàn)象的出現(xiàn)，才導(dǎo)致了一些本來應(yīng)該設(shè)有的監(jiān)督管理部門沒有到位，從源頭上就不能保證工程的質(zhì)量，使得公司整體的競爭水平下降，最終會被市場競爭機制所淘汰掉。既然出現(xiàn)了這樣的問題，我國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)部門以及企業(yè)的內(nèi)部都著手進行了一些整改，雖然現(xiàn)在看來沒有太多的改觀，但是長久這樣就可以保證監(jiān)督機制的完善。因此我們必須真正的落實建筑工程管理的嚴(yán)格監(jiān)督機制，促進工程質(zhì)量的提高。

4、創(chuàng)新模式在建筑工程管理上的應(yīng)用

4.1建筑工程企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立起創(chuàng)新管理理念

就目前情況來看，在建筑工程企業(yè)的發(fā)展當(dāng)中，企業(yè)決策者的經(jīng)營理念對企業(yè)的發(fā)展有著直接的影響。所以，要想實現(xiàn)建筑工程企業(yè)的創(chuàng)新管理模式的應(yīng)用，就首先要轉(zhuǎn)變建筑工程決策者的經(jīng)營理念，樹立起創(chuàng)新管理理念，切實從轉(zhuǎn)變建筑工程決策者的思維方式做起，要企業(yè)管理者首先認(rèn)可創(chuàng)新管理模式對于企業(yè)發(fā)展的重要作用，從而加大企業(yè)的創(chuàng)新能力。另外，建筑工程企業(yè)要利用我國改革開放的經(jīng)濟政策，解放全體員工思想，加大學(xué)習(xí)力度，積極引起世界各國各地區(qū)的先進創(chuàng)新管理經(jīng)驗，聘請國外能力高素質(zhì)高的專業(yè)人才，落實建筑工程企業(yè)的創(chuàng)新管理工作。除此以外，建筑工程企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視起企業(yè)管理者和工程項目管理才的學(xué)習(xí)，使每一位管理階層的工作人員都可以具有進行創(chuàng)新管理的工作能力，只有這樣，才能夠切實對建筑工程企業(yè)進行創(chuàng)新管理，把創(chuàng)新管理模式落到實處。

4.2重視建筑工程企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新

建筑工程企業(yè)要想具有一定的企業(yè)競爭力，其企業(yè)的技術(shù)能力必須要有優(yōu)勢，所以，要想實現(xiàn)建筑工程企業(yè)的創(chuàng)新管理，就要從企業(yè)的建筑技術(shù)創(chuàng)新抓起。所謂的技術(shù)創(chuàng)新，就是指大力引進世界先進的科學(xué)建筑技術(shù)，使用最新最有效率的建筑機械設(shè)備，讓企業(yè)具有一定的軟實力與硬實力。實現(xiàn)建筑工程企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，就要加大對建筑工程企業(yè)專業(yè)技術(shù)人員的能力的創(chuàng)新，只有具有了一定的創(chuàng)新人才儲備量，企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新工作才能達到標(biāo)準(zhǔn)。隨著我國建筑行業(yè)突飛猛進的發(fā)展，建筑行業(yè)的人才數(shù)量也不斷增加，但真正能符合建筑企業(yè)需求的專業(yè)型技術(shù)人才數(shù)量卻不多，所以，想要實現(xiàn)建筑企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，就要加大力度培養(yǎng)建筑專業(yè)技術(shù)型人才，更新企業(yè)的人才培養(yǎng)模式，實現(xiàn)建筑工程管理的技術(shù)創(chuàng)新。

4.3建筑工程企業(yè)文化的創(chuàng)新

無論什么樣的企業(yè)，如果想要在激烈的市場經(jīng)濟當(dāng)中發(fā)展壯大，就一定要認(rèn)識到創(chuàng)新的重要性，增大企業(yè)的核心競爭力，而企業(yè)文化在推動企業(yè)創(chuàng)新管理的過程中起著重要的作用。加強建筑工程企業(yè)的企業(yè)文化創(chuàng)新，可以為建筑工程企業(yè)的創(chuàng)新管理模式的應(yīng)用創(chuàng)造一個良好的企業(yè)氛圍。在建設(shè)企業(yè)文化之時，建筑工程企業(yè)的文化管理人員可以把創(chuàng)新作為一個重要的文化因素融入到企業(yè)文化當(dāng)中，使建筑工程企業(yè)的全體員工都了解創(chuàng)新，具有創(chuàng)新意識，以創(chuàng)新理論來指導(dǎo)企業(yè)的發(fā)展與進步。另外，建筑企業(yè)的相關(guān)人員應(yīng)該多利用機會去國外進行考察，與國外的建筑企業(yè)交流創(chuàng)新文化建設(shè)的經(jīng)驗，引進國外有效的創(chuàng)新資源，用外力助我國建筑工程企業(yè)創(chuàng)新文化的建設(shè)。

5、小結(jié)

綜上所述，在我國的國民經(jīng)濟與社會不斷發(fā)展與進步的同時，我國的建筑工程行業(yè)得到了快速的發(fā)展。這也就使得傳統(tǒng)的建筑工程管理方法不再適應(yīng)現(xiàn)代建筑工程企業(yè)的發(fā)展，因此，本文對建筑工程企業(yè)的創(chuàng)新管理模式進行了主要分析，通過對我國建筑工程管理現(xiàn)狀與創(chuàng)新管理模式重要性的分析，突出了創(chuàng)新管理模式的重要作用，并且針對我國的建筑工程管理現(xiàn)狀提出了幾點創(chuàng)新管理模式應(yīng)用的策略，希望以此來促進我國建筑工程行業(yè)創(chuàng)新管理水平的提高，實現(xiàn)我國建筑工程行業(yè)的快速發(fā)展。

參考文獻：

[1]徐立強.探索建筑工程管理的創(chuàng)新[J].科技致富向?qū)В?012，4（2）：23-24.

篇（9）

中圖分類號：TU198文獻標(biāo)識碼： A 文章編號：一、建筑工程管理應(yīng)用創(chuàng)新模式的必要性。

1.我國建筑工程管理的現(xiàn)狀

由于受傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟管理體制的影響，目前我國建筑企業(yè)的工程管理水平還比較低，普遍存在管理體制不健全的現(xiàn)象。有以下特點：

1.1管理人員素質(zhì)整體較低

一些企業(yè)為了降低成本，刻意消減工程管理專業(yè)人員數(shù)量，普遍存在重視工程技術(shù)人員，輕管理專業(yè)人員的現(xiàn)象。缺少合格的項目經(jīng)理人等工程管理方面的人員，導(dǎo)致項目管理水平不高，深入度不夠。

1.2 管理模式不合理

特殊的國情導(dǎo)致我國建筑工程的管理模式依然帶有較強的計劃經(jīng)濟色彩，以行政指令代替科學(xué)管理的方式仍然很普遍。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.2.1 缺乏完整的科學(xué)控制體系。往往憑主觀臆想和經(jīng)驗積累，以檢查工作代替

大部分的體系管理。只是等任務(wù)結(jié)束后才進行檢查，對檢查出現(xiàn)的問題，不進行系統(tǒng)的統(tǒng)計分析和量化計算，只是定性做出判斷。

材料采購缺乏有效管理。很多建筑企業(yè)與供貨商缺乏一種長期穩(wěn)定的合作

關(guān)系，仍然采用大批量集中采購的方式。采購方式缺乏靈活性，大宗材料一次采購量過大，既占用大量資金又占用場地，頻繁采購零星材料，導(dǎo)致采購成本增加。1.2.3工期和進度規(guī)劃不合理。對總體規(guī)劃方面不夠重視，主要依靠以往積累的

經(jīng)驗制定計劃，拍腦袋定工期，很多方面不科學(xué)、不符合實際。如果遇到新的結(jié)構(gòu)形式的項目便一籌莫展，僅憑主觀臆斷，制定措施不得當(dāng)

2、建筑工程管理引入創(chuàng)新的重要性

（1）創(chuàng)新是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的關(guān)鍵。

技術(shù)創(chuàng)新可以提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本；體制創(chuàng)新可以使企業(yè)的日常運作更有秩序，便于管理，同時也可以擺脫一些舊的體制的弊端，如科層制帶來的信息傳遞不暢通；思想創(chuàng)新是相對比較重要的一個方面，領(lǐng)導(dǎo)者思想創(chuàng)新能夠保障企業(yè)沿著正確的方向發(fā)展，員工思想創(chuàng)新可以增強企業(yè)的凝聚力，發(fā)揮員工的創(chuàng)造性，為企業(yè)帶來更大的效益。

（2）創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展壯大的關(guān)鍵，是企業(yè)適應(yīng)市場經(jīng)濟的必要條件。

市場經(jīng)濟充滿競爭，作為建筑企業(yè)只有適應(yīng)市場的需要，并不斷的創(chuàng)新才可以是企業(yè)不斷的發(fā)展壯大。如果建筑企業(yè)在創(chuàng)新模式上沒有空前的緊迫感，就只能永遠跟在別人后面跑，甚至被淘汰出局。因此建筑企業(yè)只有不斷的創(chuàng)新管理模式，有效改善企業(yè)的管理方法和體制，才能使企業(yè)在社會上站穩(wěn)腳步并取得發(fā)展。

（3）創(chuàng)新是科學(xué)管理的必然要求。

科學(xué)管理就是在滿足企業(yè)發(fā)展中的現(xiàn)實需要下發(fā)展起來的，能夠為企業(yè)工程管理提供科學(xué)的方案。用于解決企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的各種問題，使企業(yè)管理從理論轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實，這對建筑企業(yè)的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。然而許多企業(yè)管理中偏向注重理論研究，忽視人員內(nèi)心的想法，所以如何把理論研究和現(xiàn)實情況緊密的結(jié)合在一起成為了當(dāng)下促進建筑企業(yè)發(fā)展的重要基礎(chǔ)。而創(chuàng)新模式正好可以滿足科學(xué)管理不斷提高的要求和水平，使建筑企業(yè)的工程管理在企業(yè)發(fā)展中發(fā)揮其更大的作用。

二、建筑工程管理中創(chuàng)新模式的應(yīng)用

2.1管理觀念和結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新

一、觀念創(chuàng)新是創(chuàng)新的先導(dǎo)。

建筑企業(yè)工程管理的創(chuàng)新首先要創(chuàng)新管理的觀念。所謂創(chuàng)新就是要打破舊的規(guī)則、秩序、平衡，是對現(xiàn)有秩序的一種破壞，是企業(yè)管理人員對市場發(fā)展規(guī)律認(rèn)識的深化、拓展和升華。創(chuàng)新是一種主動的變，很大程度上取決于人們在觀念上能不能允許、接受這種破壞。觀念創(chuàng)新包括以下幾點：

首先要求建筑企業(yè)高級管理層觀念及時更新和發(fā)展。

企業(yè)高級管理層要從戰(zhàn)略高度審視企業(yè)資源計劃（ERP）、供應(yīng)鏈管理(SCM)和信息技術(shù)(IT)的遠離與作用，并盡快、科學(xué)地做出應(yīng)用ERP、SCM和IT的決策。通過觀念創(chuàng)新，提高自身的管理水平和生產(chǎn)水平，打造企業(yè)的核心競爭優(yōu)勢。

要求整個企業(yè)以至于每個普通員工的觀念創(chuàng)新。

要杜絕唯上唯書、唯領(lǐng)導(dǎo)是從和平均主義的的觀念。建立競爭機制，徹底摒棄“大鍋飯”的舊觀念，構(gòu)建起完全有績效所決定的創(chuàng)新機制，讓每一位員工始終保持觀念創(chuàng)新的超前性和緊迫性，這樣才能保證建筑企業(yè)朝著高效的方向發(fā)展下去。

二、結(jié)構(gòu)創(chuàng)新是企業(yè)適應(yīng)知識經(jīng)濟時代的要求

企業(yè)管理結(jié)構(gòu)是隨著社會進步而不斷進步的。隨著科技和社會的進步，不僅企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生重大變化，而且企業(yè)內(nèi)部多種因素的變化也加劇了企業(yè)現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)對環(huán)境變化的不適應(yīng)，特別是對市場經(jīng)濟和知識經(jīng)濟的不適應(yīng)?？萍嫉倪M步使市場進入個性化需求方向發(fā)展，企業(yè)主觀能動性和創(chuàng)新型的發(fā)揮成為企業(yè)活力的關(guān)鍵，這就需要有一套有效的激勵機制，迫切要求企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，達到精簡、扁平化、有彈性。并具有較強的學(xué)習(xí)能力，建立高效的信息化管理結(jié)構(gòu)。

2.2企業(yè)文化的創(chuàng)新

企業(yè)從小到大的發(fā)展過程也是企業(yè)文化不斷變化和創(chuàng)新的過程。因為企業(yè)文化是企業(yè)的精神支柱，只有創(chuàng)新企業(yè)文化才能永葆旺盛的生命力。企業(yè)文化創(chuàng)新包括：

一、企業(yè)核心價值觀的創(chuàng)新。

一個企業(yè)必須要有一個良好的價值觀，才能更好的管理自己的企業(yè)，并約束自己的員工，達到一種全體員工上下一心，積極向上的狀態(tài)。在企業(yè)管理中必須要有一股崇尚正氣、尊重人情、體現(xiàn)信譽、傳播正確價值觀的文化內(nèi)涵，這樣發(fā)展才能健康、順利。

二、企業(yè)文化創(chuàng)新機制的建立和發(fā)展。

所謂企業(yè)創(chuàng)新機制，就是企業(yè)不斷追求創(chuàng)新的內(nèi)在機能和運轉(zhuǎn)方式。企業(yè)創(chuàng)新活動是一個螺旋式上升的循環(huán)過程，它從創(chuàng)新設(shè)想的產(chǎn)生與形成到研究與開發(fā)，從創(chuàng)新內(nèi)容的形成到創(chuàng)新結(jié)果的擴散，再到市場效益的形成，然后又由于市場需求發(fā)展再進入新一輪創(chuàng)新，在這個過程中，既有順序，也有交叉和交互作用，只有在正確有效的企業(yè)創(chuàng)新機制的支持和推動下，企業(yè)創(chuàng)新活動才能真正得以不斷循環(huán)，持續(xù)發(fā)展。

2.3技術(shù)創(chuàng)新

技術(shù)是第一生產(chǎn)要素，作為企業(yè)獲取經(jīng)濟和社會效益的源泉，建筑工程管理需要在技術(shù)上及時創(chuàng)新才能保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。技術(shù)創(chuàng)新的本質(zhì)是運用新技術(shù)、新科學(xué)知識，依靠新的更科學(xué)合理的管理模式獲取最大的社會效益和經(jīng)濟利益。技術(shù)創(chuàng)新，關(guān)鍵在人才。建筑工程企業(yè)只有加快引進和培養(yǎng)創(chuàng)新型人才的步伐，并給予技術(shù)型人才充分的自主創(chuàng)新支持，才能搶占市場發(fā)展先機。建筑企業(yè)要注重改善自身的組織結(jié)構(gòu)，提高專業(yè)工程技術(shù)人員的比重，提高整體的技術(shù)素養(yǎng)和科技含量，夯實企業(yè)創(chuàng)新的人才基礎(chǔ)。

總結(jié)：不斷創(chuàng)新工程管理的模式是建筑企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)和保證。新穎的更科學(xué)的管理模式需要從觀念、組織和文化、技術(shù)等多方面全面創(chuàng)新，協(xié)調(diào)發(fā)展。使企業(yè)獲取更多的社會效益和最大的經(jīng)濟效益。

參考文獻：

[1]張東暉《淺談工程建筑項目的施工管理》[J].科技咨詢導(dǎo)報2007（21）

[2]吳雪根、楊學(xué)夫、王興炎《試論當(dāng)前我國建筑工程管理的現(xiàn)狀及創(chuàng)新》[J].科技致富向?qū)?010（26）

篇（10）

西寧市市轄四區(qū)三縣，總面積7665平方公里，市區(qū)面積556平方公里。“十二五”期間，全市確定棚戶區(qū)改造13016戶；建設(shè)廉租住房21500套；建設(shè)經(jīng)濟適用住房2100套；建設(shè)公租房31500套。到“十二五”末，實現(xiàn)低收入住房困難戶住房應(yīng)保盡保，基本解決人均住房建筑面積在15平方米以下住房困難戶的住房困難，住房保障受益面擴大至全市（包括三縣）城鎮(zhèn)戶籍家庭的20%左右。

二、以“土地”保建設(shè)，精細化準(zhǔn)備，確保公租房項目不“落空”

落實土地供應(yīng)是保障公租房建設(shè)能否順利進行的關(guān)鍵，因此土地問題在公租房建設(shè)當(dāng)中顯得尤為重要。為了及時解決這一棘手問題，確保項目按時落地建設(shè)：一是規(guī)定“房產(chǎn)部門應(yīng)將下年度公租房項目用地計劃年底前及時報土地部門，土地部門必須將公租房建設(shè)項目用地，納入年度建設(shè)用地供應(yīng)計劃，在申報年度用地指標(biāo)時單獨列出”。二是以出讓方式取得建設(shè)用地的新建商品住房項目，須按照項目總建筑面積扣除回遷安置面積后的10%（5%為廉租住房、5%為公共租賃住房）以上的比例配建保障性住房。三是將公租房建設(shè)任務(wù)列入各級政府的年度目標(biāo)責(zé)任中，與各項工作同驗收、同考核，實現(xiàn)公租房項目不“落空”。四是結(jié)合西寧市土地稀缺、征地速度較為緩慢、房屋拆遷難度大等問題，構(gòu)建了“政府主導(dǎo)、平臺運作、社會參與、股權(quán)多元”的新模式，實現(xiàn)社會參與，面向公租房需求旺盛的工業(yè)園區(qū)，勞動密集型服務(wù)企業(yè)，鼓勵他們投資公租房建設(shè)，定向為企業(yè)職工解決租賃住房。

三、把好關(guān)口，精細化運作，確保公租房項目高質(zhì)量

保障性住房建設(shè)是維護社會穩(wěn)定、促進社會和諧的一項重要民生工程，按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級實施、綜合推進、目標(biāo)管理”的總體思路，著力把好“六個關(guān)口”，保障工程建設(shè)質(zhì)量。一是把好選址布局關(guān)。將保障性住房和普通商品住房進行統(tǒng)籌規(guī)劃、統(tǒng)一布點，在編制城市控制性詳規(guī)中，提前鎖定保障性住房用地邊界，在城市用地分類標(biāo)準(zhǔn)中單列保障性住房用地。二是把好規(guī)劃設(shè)計關(guān)。按照“經(jīng)濟適用、結(jié)構(gòu)合理、功能完善、環(huán)境優(yōu)美”的要求，通過采取公開招標(biāo)或設(shè)計方案比選等方式，擇優(yōu)選擇，無論在戶型結(jié)構(gòu)、建筑外觀、環(huán)境配套等方面都力求精益求精。同時，進行精細化運作，編制保障性住房建設(shè)規(guī)劃及建設(shè)方案，創(chuàng)新工作思路，在降低管理成本、提高管理和服務(wù)水平上下功夫，今年我市將廉租住房和公共租賃住房并軌建設(shè)，讓這項工程更好地惠及民生。三是把好工程建設(shè)關(guān)。堅持先勘察、后設(shè)計、再施工的原則，規(guī)范保障性住房建設(shè)，做到嚴(yán)格履行建設(shè)程序，嚴(yán)格實行項目公開招投標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行國家住房建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格落實項目法人責(zé)任制、工程監(jiān)理制、合同管理制等建設(shè)制度，對工程建設(shè)實施全過程管理，涉及工程質(zhì)量、安全、設(shè)計變更等問題時，實行設(shè)計單位、監(jiān)理單位、業(yè)主單位、造價咨詢機構(gòu)、代建單位五方會簽制度。四是把好質(zhì)量安全關(guān)。通過采取“法人監(jiān)理、專業(yè)監(jiān)理和政府監(jiān)督”相結(jié)合的方式，加強對工程建設(shè)質(zhì)量的監(jiān)管，組建了西寧市保障性住房建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，不定期對工程建設(shè)質(zhì)量進行檢查，從材料進場到建設(shè)的各個環(huán)節(jié)都嚴(yán)格把關(guān)，同時，制定了工程竣工驗收標(biāo)準(zhǔn)，細化了工程驗收的每一個細節(jié)，較好地保障了工程質(zhì)量。五是把好綜合配套關(guān)。始終把小區(qū)配套擺在重要位置，小區(qū)水、電、氣、通訊、綠化等基礎(chǔ)設(shè)施均與主體建筑一次性配套建設(shè)到位，并統(tǒng)一配套建設(shè)物管用房、社區(qū)用房、停車位、小區(qū)廣場等配套設(shè)施；對廉租住房和公租房，制定了室內(nèi)基本裝修標(biāo)準(zhǔn)，確保低收入家庭可直接入住。六是把好分配管理服務(wù)關(guān)。在分配管理過程中，我們嚴(yán)格按照“三級審核，兩級公示”的方式進行，嚴(yán)格制定分配方案，保證分配公平公正、陽光操作。